Hoe wordt crypto belast in 2024? Uw gids om problemen te voorkomen

In het begin was de cryptomarkt over het algemeen ongereguleerd in termen van wetten die cryptowinsten regelen, en konden cryptobeleggers vrij handelen, mijnen en crypto inzetten zonder na te denken over belastingen. De situatie is de laatste jaren echter aanzienlijk veranderd, en landen over de hele wereld hebben verschillende belastingregels voor crypto aangenomen.

Laten we eens kijken wat cryptobelastingen zijn en hoe wordt crypto belast, dat wil zeggen, wat zijn de cryptoregelingen in verschillende landen wereldwijd. Ook zullen we kijken naar verschillende methoden voor het indienen van uw cryptobelastingen. 

Cryptobelastingen

Vermogenswinsten en inkomsten in euro's zijn wereldwijd onderworpen aan belasting, en burgers zijn wettelijk verplicht belasting te betalen..

Voor salarissen worden de belastingen meestal automatisch ingehouden op het loon, terwijl winsten van bedrijven jaarlijks worden belast. Onroerend goed is ook belastbaar.

Bij cryptocurrencies was de situatie in de beginjaren van de cryptomarkt onduidelijk. Echter, snel genoeg, wereldwijde regio's zoals de VS, het VK, de EU en andere landen begonnen cryptowinsten in hun belastingstelsel op te nemen.

Veel landen hebben nog steeds geen duidelijke belastingregels voor crypto's.. In feite belasten veel landen cryptowinsten via hun standaard belastingstelsel voor fiatvaluta en activa. De situatie is de laatste twee jaar langzaam aan het veranderen, met wetsvoorstellen zoals de EU cryptowet van 2022 invoering van duidelijker richtsnoeren inzake cryptobelastingen.

Omdat het fiscale beleid inzake crypto vrij nieuw is en voortdurend evolueert, hebben cryptoliefhebbers vaak hulp nodig bij het vervullen van hun fiscale verplichtingen en het uitzoeken van hun lokale cryptobelastingtarieven.

Dit is een groot probleem in landen met strenge belastingregels omdat Het niet indienen van uw belastingen staat gelijk aan belastingontduiking, wat een ernstige overtreding is.. Belastingontduiking leidt in de meeste landen tot hoge boetes en in sommige regio's, zoals de VS, zelfs tot gevangenisstraf. 

Om juridische complicaties te vermijden, laat u zich best tijdig informeren over uw lokale regelgeving inzake cryptobelastingen en begint u met het bijhouden van een fiscale administratie van uw cryptotransacties. Het is essentieel om al uw cryptobeleggingen te registreren, uw inkomsten uit de verkoop van crypto, die in veel landen als vermogenswinst worden beschouwd, en uw inkomsten uit operaties zoals cryptomijnbouw of uitzetten. 

Naast het bijhouden van een administratie en het leren van uw lokale regelgeving, is het cruciaal om uw cryptobelastingen op tijd in te dienen.

Laten we eens kijken naar de belastingregels voor crypto's in verschillende landen.

Belastingregels voor crypto in de VS

De Amerikaanse belastingdienst, de Internal Revenue Service (IRS), staat bekend als een van 's werelds strengste instellingen voor belastingheffing. Amerikaanse cryptoliefhebbers wordt ten zeerste aangeraden de Amerikaanse cryptobelastingregels zorgvuldig te bestuderen. 

Als u crypto koopt in de VS, hoeft u geen belasting te betalen voor het simpelweg houden van crypto. Echter, Zodra je het met winst verkoopt, heb je vermogenswinst gemaakt, en moet je belasting betalen. Dit omvat het uitbetalen van crypto naar fiat op een fiat-vriendelijk uitwisselingsplatform of het verhandelen van je crypto voor een andere digitale munt en winst maken.

Als u meer geld ontvangt dan uw initiële investering, is uw winst onderworpen aan belastingen. Als u uw crypto verkoopt tegen een lagere prijs dan uw aanvankelijke aankoop, hebt u kapitaalverliezen gerealiseerd, en u kunt die verliezen gebruiken om uw belastingen te verlagen met het kapitaalverliesbedrag. 

Ook zul je belastingen moeten betalen als je crypto-activa hebt verworven door middel van cryptomining of staking of crypto hebt ontvangen als betaling voor producten of diensten. Het is belangrijk op te merken dat als je je crypto ten minste een jaar houdt en dan verkoopt, moet je 0% tot 20% belasting betalen, afhankelijk van je totale jaarinkomen..

Uw jaarlijkse belastingtarief hangt af van uw totale winst, inclusief vermogenswinst en inkomen. In de VS hangen de belastingtarieven af van uw jaarinkomen en zijn ze onderverdeeld in belastingschijven tussen 10% en 37%.. Zo is de laagste schijf gereserveerd voor gebruikers met een jaarinkomen van 10.275 USD, terwijl de laatste schijf met de belasting van 37% bestemd is voor gebruikers met een inkomen van meer dan 539.901. 

Bovendien betalen alle belastingschijven behalve de eerste een extra vast recht naast het procentuele recht. Bijvoorbeeld, de tweede belastingschijf voor gebruikers met een inkomen tussen 10.276 USD en 41.775 USD brengt een belasting van 12% van het totale inkomensbedrag en een extra vast recht van 1.027 USD met zich mee. U bestudeert best zorgvuldig de belastingschijven om te begrijpen hoeveel je betaalt voor je cryptowinsten.

Belastingregels voor crypto in het Verenigd Koninkrijk

Cryptocurrencies zijn belastbaar in het Verenigd Koninkrijk, en er zijn duidelijke regels met betrekking tot de vermogenswinstbelasting op crypto's en belastingen op bepaalde overdrachten van digitale valuta..

Investeren in crypto en het aanhouden ervan in je cryptowallet of het overdragen ervan tussen wallets is vrijgesteld van belastingen. Als u een deel van uw cryptovermogen aan een goed doel schenkt of het aan uw echtgenoot schenkt, is dat vermogen ook vrijgesteld van belastingen. 

Aan de andere kant wordt cryptomijnbouw of staking beschouwd als een inkomstenactiviteit, en die winsten vallen in uw jaarlijks inkomen. Voor het houden van crypto en het vervolgens met winst verkopen ervan geldt de Britse vermogenswinstbelasting.

In het Verenigd Koninkrijk hebben burgers een vermogenswinstvrijstelling van 12.570 GBP, wat betekent dat u geen belasting betaalt als u vermogenswinst hebt onder deze drempel. Maar, de Britse regering zal de belastingaftrek vanaf april 2023 verlagen tot 6.000 GBP. 

Als u meerwaarden hebt boven het belastingvrije niveau, betaalt u 20% aan belastingen als uw jaarinkomen lager is dan 50.270 GBP en 40% als uw inkomen maximaal 150.000 GBP bedraagt. Voor gebruikers met een jaarinkomen van meer dan 150.000 GBP geldt een belastingtarief van 45%.

Opmerkelijk is dat de Britse regering de laatste inkomstenbelastingdrempel in april 2023 zal verlagen van 150.000 GBP naar 125.140 GBP.

Belastingregels voor crypto in Australië

De Australische belastingdienst (ATO) beschouwt winst uit cryptohandel en uitbetaling als vermogenswinst.. Bovendien wordt elke winst uit het gebruik van DeFi-protocollen, staking pools, of crypto mining beschouwd als inkomen en onderworpen aan een uniforme belasting, net als in het VK en de VS. 

Het is belangrijk op te merken dat ATO zeer streng is met betrekking tot cryptobelastingen en een data-matching protocol gebruikt dat alle cryptotransacties in Australië vanaf 2014 volgt, dus het is essentieel om op tijd belastingen in te dienen omdat ATO snel belastingontduikers registreert.

Winsten onder 18.201 AUD zijn vrij van belastingen, en als je je crypto meer dan een jaar houdt voordat je het met winst verkoopt, krijg je een 50% belastingkorting voor die specifieke vermogenswinst..

Als u een jaarinkomen hebt boven de drempel van 18.201 AUD en onder de 45.000 AUD, moet u een 19%-belasting betalen. De belastingen stijgen met uw jaarinkomen. De hoogste belastingschijf is gereserveerd voor gebruikers met een inkomen boven 180.001 AUD. Deze gebruikers betalen een vast bedrag van 51.667 AUD en een belasting van 45% op hun totale inkomen. 

Belastingregels voor crypto's in Canada

In Canada moeten crypto-gebruikers belasting betalen over vermogenswinst die voortvloeit uit de handel in crypto's of de verkoop van digitale valuta voor fiatgeld..

Ook als u inkomsten uit crypto verwerft door activiteiten zoals staking, yield-farming of cryptomining, behandelt de Canada Revenue Agency (CRA) die winsten als bedrijfsinkomsten, wat anders is dan persoonlijk inkomen in andere landen. Zakelijk inkomen betekent dat u een zakelijke activiteit uitoefent om inkomsten te ontvangen. De intentie om winst te maken is de cruciale factor om inkomen als zakelijk inkomen aan te merken.

In tegenstelling tot de VS, Australië en het Verenigd Koninkrijk belast Canada alleen 50% van uw vermogenswinst, terwijl al uw bedrijfsinkomsten worden belast.. Als u crypto aanhoudt en het vervolgens met winst verkoopt of verhandelt, worden uw vermogenswinsten beschouwd als een persoonlijke activiteit.

Er zijn vijf belastingschijven voor vermogenswinst in Canada, en de eerste is voor gebruikers met een jaarinkomen van minder dan 50.197 CAD. In deze schijf geldt een belasting van 15%. De belasting gaat omhoog naar 33% voor gebruikers met een inkomen van meer dan 221.708 CAD. Houd er rekening mee dat slechts 50% van uw vermogenswinst wordt belast.. 

U kunt het beste de cryptosectie op de website van het Bureau raadplegen om te zien het belastbare bedrag van elke belastingschijf.

Voor bedrijfsinkomsten is er een aparte belasting, die afhangt van het soort bedrijfsinkomsten. Als de CRA uw crypto-inkomsten behandelt als bedrijfsinkomsten uit de exploitatie van een grote crypto-business, bedraagt uw belasting 38%. Als u echter een klein bedrijf runt, zoals een thuisbedrijf voor cryptomijnbouw, betaalt u 9% belasting op uw bedrijfsinkomsten.

Voor bedrijven die niet in de categorie "onderneming" of "kleine onderneming" vallen, geldt een belastingtarief van 13%. De meest betrouwbare manier om uw zakelijke inkomstencategorie te bepalen is door rechtstreeks contact op te nemen met de CRA.

Belastingregels voor crypto in Duitsland

Duitsland handhaaft cryptobelastingen die hetzelfde zijn als de algemene belastingen van het land, die alle soorten cryptovermogenswinst behandelen als onderdeel van uw jaarinkomen.. Bovendien, mijnbouw, verkoop NFT's, staking, en het gebruik van allerlei DeFi-protocollen die cryptobeloningen opleveren, worden beschouwd als winstgevende activiteiten, waarover belasting moet worden betaald. 

Duitsland is een van de grootste economieën van de Europese Unie, en crypto is die snel in populariteit toeneemt in het land. Het land is een van de pioniers van de 2022 EU cryptowetdie tot doel heeft de cryptomarkt in de Europese Unie te reguleren.

Cryptocurrencies zijn, net als alle andere vermogenswinsten en inkomsten, onderworpen aan belastingen, maar er is geen precies belastingpercentage dat u moet betalen voor elke belastingschijf in Duitsland. 

In plaats daarvan varieert het percentage afhankelijk van uw jaarinkomen, van 0% tot 45%. De Duitse belastingschijven zijn verschillend voor individuen of gehuwde paren. Paren krijgen korting op het belastingtarief. De eerste belastingschijf voor natuurlijke personen geldt voor personen met een jaarinkomen van meer dan 9.985 euro en voor paren met een inkomen van meer dan 19.970 euro. Deze belastingschijf kent een marginaal tarief van 14% tot 24% en een effectief belastingtarief van 0% tot 2,25%..

De vierde en laatste belastingschijf is bestemd voor natuurlijke personen met een inkomen van meer dan 277.826 euro of paren met een inkomen van meer dan 555.650 euro. In deze schijf geldt een marginale belasting van 45% met een effectieve belastingmarge tussen 26,61% en 44,99%. Uw exacte belastingtarief hangt af van uw exacte jaarinkomen.

Bovendien kent Duitsland een extra belastingtarief van 5,5% voor alle belastingschijven, de zogenaamde Solidariteitsbelastingdie de regering gebruikt om sociale projecten te financieren. 

Belastingregels voor crypto's in Portugal

Portugal is een klein Europees land, maar het heeft een bloeiende cryptoscene dankzij zijn zeer cryptovriendelijke belastingregels. Tot 2023 heft Portugal geen enkele belasting op cryptowinstenen dat is de voornaamste reden waarom talloze cryptonomaden en startups de afgelopen jaren naar het land zijn verhuisd.

De Portugese regering besloot echter de status van Portugal als belastingvrij crypto-paradijs te beëindigen en cryptobelastingen in te voeren. Het goede nieuws is dat Portugals cryptobelastingregels nog steeds veel gunstiger zijn in vergelijking met de rest van de EU en regio's als het VK, Canada, Australië en de VS. 

Vanaf 2023, Portugal belast kortetermijncryptowinsten met een vaste 28%-belasting die niet afhangt van uw jaarinkomen. Bovendien, alle digitale munten die gebruikers langer dan een jaar aanhouden zijn volledig vrij van belastingenwat betekent dat Portugal ideaal is voor langetermijnbezitters. 

Belastingregels voor crypto's in Singapore

Singapore behoort tot de meest cryptovriendelijke landen ter wereld wat betreft belastingbeleid. Dit kleine Zuidoost-Aziatische eilandland is een van de zeldzame wereldregio's die hebben geen vermogenswinstbelasting. Particulieren betalen geen vermogenswinstbelasting voor hun winsten, en cryptobezitters kunnen naar believen activa aanhouden en verkopen zonder belasting te betalen. 

Singapore behandelt crypto als immaterieel eigendom omdat crypto niet fysiek bestaat., en de lokale wetten staan particulieren en bedrijven toe om vrijelijk crypto-activa te ruilen en van eigenaar te veranderen zonder belastingheffing. 

De enige belasting op winsten in Singapore is de Goods and Services Tax (GST)., die wordt opgelegd aan bedrijven die commercieel handelen met producten of diensten. Aangezien crypto echter immateriële goederen zijn, kunnen cryptobedrijven zaken doen zonder de GST te betalen. Dat is waarom verschillende populaire cryptobeurzen zoals KuCoin hebben hun hoofdkwartier in Singapore.

Belastingregels voor crypto in Brazilië

Brazilië heeft een van de snelst groeiende crypto-adoptiecijfers ter wereld, waarbij het percentage cryptobezitters stijgt van 4% in 2021 naar bijna 8% in 2022.

Stablecoins zijn vooral populair in Brazilië omdat gebruikers delen van hun inkomen omwisselen in op USD gebaseerde stablecoins om hun inkomen te beschermen tegen de volatiliteit van de lokale valuta, de Braziliaanse Real (BRL)die een hoge inflatie heeft.

Alleen maandelijkse cryptowinsten boven 35.000 BRL (ongeveer 7.000 USD) zijn onderworpen aan belastingen.. Dit betekent dat als u consequent cryptowinsten van minder dan 35.000 BRL per maand hebt, u geen belastingen betaalt, en dat deze winsten niet worden opgeteld bij uw vermogenswinstbelasting.

De vermogenswinstbelasting varieert van 15% voor personen met een jaarlijks inkomen tot 5 miljoen BRL tot 22,5% voor jaarlijkse vermogenswinst boven 30 miljoen BRL.. 

Winsten uit crypto staking, mining, of andere DeFi diensten worden beschouwd als inkomen, en die winsten worden belast op basis van uw maandelijkse inkomen - van 7,5% voor maandelijkse inkomens tussen 1.903,99 en 2.826,65 BRL tot 27,5% voor inkomens boven 4.664,69 BRL.

Hoe Cryptobelastingen in te dienen?

Zoals blijkt uit de verschillende belastingregels in diverse landen ter wereld, kunnen de belastingen op crypto's sterk verschillen, afhankelijk van uw regio.

Maar, elk land heeft strikte regels voor het indienen van uw belastingen en het nakomen van deadlines voor belastingaangifte. De gemeenschappelijke basis van alle cryptobelastingsregelingen wereldwijd is dat zij vereisen dat gebruikers belastingaangifte doen en deze tijdig indienen bij de plaatselijke belastingdienst.

Om er zeker van te zijn dat u dit goed doet, neemt u contact op met uw nationaal belastingagentschap. Het lastiger deel is om nauwkeurige informatie te verstrekken over uw crypto vermogenswinsten en inkomsten. 

Er zijn drie manieren om uw belastingaangifte te doen.

Bereken uw belastingen persoonlijk

De eerste optie is om zelf uw belastingen te berekenen en uw belastingaangifte in te dienen.. Dit wordt alleen geadviseerd als u een uitgebreid begrip heeft van uw lokale belastingregels. Ook moet u een administratie bijhouden van al uw cryptobeleggingen, transacties en verkopen gedurende het jaar en weten welke belastingberekeningsmethode uw lokale belastingdienst verkiest.

Zelf je cryptobelastingen berekenen is een uitdagende optie voor cryptobeginners omdat het gemakkelijk is een fout te maken en je belastingen verkeerd te berekenen. Bovendien, als je niet begrijpt hoe je lokale belastingwetten sommige van je cryptowinsten behandelen, zoals NFT-verkopen of staking-beloningen, zou je kunnen verzuimen al je winsten in te dienen en dus uiteindelijk een fikse belastingontwijkingsboete moeten betalen. 

Als het uw eerste keer is dat u cryptobelastingen indient, is het beter een van de volgende twee opties te kiezen.

Raadpleeg een deskundige op het gebied van cryptobelastingen

Aangezien crypto wereldwijd steeds populairder wordt, neemt ook het aantal belastingprofessionals dat crypto-gerelateerde diensten levert toe. Veel cryptobelastingdeskundigen zijn eigenlijk gespecialiseerd in het verlenen van TradFi-diensten, maar ze kennen ook hun weg in de cryptobelastingen.

Net zoals bedrijven belastingprofessionals inhuren om hen te helpen belastingaangiften in te dienen, kunnen cryptohandelaren cryptobelastingdeskundigen inhuren om hun belastingen in te dienen. Dit is een van de meest betrouwbare manieren om cryptobelastingen in te dienen als je geen ervaring hebt. Het is beter een professional te betalen om het voor je te doen dan je belastingen verkeerd te berekenen en onnodige boetes te betalen.

Wanneer u contact opneemt met een cryptobelastingprofessional, moet u uitgebreide gegevens en informatie verstrekken over uw jaarlijkse cryptotransacties. Daarom is het essentieel om al je cryptotransacties bij te houden en de exacte aan- en verkoopwaarden van je crypto's, inkomsten uit staken, mijnbouwinkomsten en andere cryptowinsten op te schrijven.

Op basis van deze gegevens kunnen cryptobelastingdeskundigen uw belastingen voor u indienen. Als u uw cryptobelastingen in de toekomst persoonlijk wilt indienen, kunt u uw eerste cryptobelastingrapporten bestuderen om precies te zien welke van uw winsten in uw belastingen werden berekend.

Gebruik een rekenmachine voor cryptobelastingen

De derde methode voor het indienen van cryptobelastingen is het gebruik van een cryptobelastingcalculator-app. U moet echter uiterst voorzichtig zijn en een betrouwbare belastingaangifte-app gebruiken die uw belastingen nauwkeurig berekent en compatibel is met uw lokale regels voor belastingaangifte. 

Enkele van de populairste programma's voor het berekenen van cryptobelastingen zijn Koinly, CoinTrackingen Cryptiony.

Deze apps zijn betaald, maar ze doen al het zware werk voor u, en het is de kosten waard.

Cryptobelasting calculators vereisen alleen dat u uw crypto portemonnee en crypto exchange accounts verbindt, zodat ze de transactie- en handelsgegevens uit uw portemonnees kunnen halen.. Zodra ze de nodige gegevens hebben, kunnen deze apps automatisch uw belastingrapport genereren. Ook zijn cryptobelastingcalculators compatibel met verschillende belastingrapportformaten van verschillende wereldwijde regio's.

U kunt Koinly bijvoorbeeld gebruiken om uw Canadese of Australische cryptobelastingen in te dienen door eenvoudigweg het juiste belastingrapportformaat te selecteren. 

Het gebruik van een cryptobelasting calculator app is ook een geweldige manier om persoonlijk alle details te leren over het indienen van uw cryptobelastingen. 

Conclusie

Het indienen van cryptobelastingen is een absolute noodzaak in de meeste delen van de wereld, omdat het ontduiken van belastingen je in ernstige juridische problemen kan brengen.. De belastingregels kunnen echter variëren, afhankelijk van waar u gevestigd bent. 

Wij hopen dat deze gids u heeft geholpen te begrijpen hoe crypto wordt belast en hoe u zelf compliant kunt blijven..