Πώς φορολογείται η κρυπτογράφηση το 2024; Ο οδηγός σας για να αποφύγετε τα προβλήματα

Αρχικά, η αγορά κρυπτογράφησης ήταν γενικά ανεξέλεγκτη όσον αφορά τους νόμους που διέπουν τα κέρδη από κρυπτογράφηση και οι επενδυτές κρυπτογράφησης ήταν ελεύθεροι να εμπορεύονται, να εξορύσσουν και να στοιχηματίζουν κρυπτογράφηση χωρίς να σκέφτονται τους φόρους. Ωστόσο, η κατάσταση έχει αλλάξει σημαντικά τα τελευταία χρόνια, και οι χώρες σε όλο τον κόσμο έχουν υιοθετήσει διαφορετικούς κανόνες φορολόγησης κρυπτογράφησης.

Ας δούμε τι είναι οι φόροι κρυπτογράφησης και πώς φορολογείται η κρυπτογράφηση, δηλαδή ποιοι είναι οι κανονισμοί κρυπτογράφησης σε διάφορες χώρες παγκοσμίως. Επίσης, θα ρίξουμε μια ματιά σε διάφορες μεθόδους για την υποβολή των φόρων κρυπτογράφησης. 

Φόροι κρυπτογράφησης

Τα κεφαλαιακά κέρδη και τα εισοδήματα σε πλασματικό νόμισμα υπόκεινται σε φορολογία παγκοσμίως και οι πολίτες υποχρεούνται από το νόμο να καταβάλλουν φόρους..

Για τους μισθούς, οι φόροι συνήθως αφαιρούνται αυτόματα από τις επιταγές μισθοδοσίας, ενώ τα κέρδη των επιχειρήσεων υπόκεινται σε ετήσια φορολόγηση. Η ακίνητη περιουσία είναι επίσης φορολογητέα.

Με τα κρυπτονομίσματα, η κατάσταση ήταν ασαφής κατά τα πρώτα χρόνια της αγοράς κρυπτογράφησης. Ωστόσο, αρκετά σύντομα, παγκόσμιες περιοχές όπως οι ΗΠΑ, το Ηνωμένο Βασίλειο, η ΕΕ και άλλες χώρες άρχισαν να συμπεριλαμβάνουν τα κέρδη από κρυπτογράφηση στα φορολογικά τους συστήματα.

Παρόλα αυτά, πολλές χώρες δεν έχουν ακόμη σαφείς φορολογικούς κανόνες για την κρυπτογράφηση.. Στην πραγματικότητα, πολλές χώρες φορολογούν τα κέρδη κρυπτογράφησης μέσω του συνήθους συστήματος φορολόγησης των νομισμάτων και των περιουσιακών στοιχείων τους. Η κατάσταση αλλάζει σιγά-σιγά τα τελευταία δύο χρόνια, με νομοσχέδια όπως το Νομοσχέδιο κρυπτογράφησης της ΕΕ του 2022 θέσπιση σαφέστερων κατευθυντήριων γραμμών σχετικά με τους φόρους κρυπτογράφησης.

Καθώς οι φορολογικές πολιτικές κρυπτογράφησης είναι αρκετά νέες και εξελίσσονται συνεχώς, οι λάτρεις της κρυπτογράφησης χρειάζονται συχνά βοήθεια για την εκπλήρωση των φορολογικών τους υποχρεώσεων και τον υπολογισμό των τοπικών φορολογικών συντελεστών κρυπτογράφησης.

Αυτό είναι ένα τεράστιο ζήτημα σε χώρες με αυστηρούς φορολογικούς κανόνες, διότι η μη υποβολή των φορολογικών σας δηλώσεων ισοδυναμεί με φοροδιαφυγή, η οποία θεωρείται σοβαρό νομικό αδίκημα. Η φοροδιαφυγή επισύρει αυστηρά πρόστιμα στις περισσότερες χώρες, ενώ σε ορισμένες περιοχές, όπως οι ΗΠΑ, τα άτομα τιμωρούνται ακόμη και με φυλάκιση. 

Για να αποφύγετε τυχόν νομικές επιπλοκές, είναι καλύτερο να ενημερωθείτε εγκαίρως για τους τοπικούς φορολογικούς κανονισμούς κρυπτογράφησης και να αρχίσετε να τηρείτε φορολογικά αρχεία για τις κρυπτογραφήσεις σας. Είναι σημαντικό να καταγράφετε όλες τις επενδύσεις σας σε κρυπτογράφηση, τα έσοδά σας από την πώληση κρυπτογράφησης, τα οποία θεωρούνται κεφαλαιακά κέρδη σε πολλές χώρες, και τα έσοδά σας από εργασίες όπως εξόρυξη κρυπτογράφησης ή Παγίδευση. 

Εκτός από την τήρηση αρχείων και την εκμάθηση των τοπικών κανονισμών, είναι ζωτικής σημασίας η έγκαιρη υποβολή των φόρων κρυπτογράφησης.

Ας ρίξουμε μια ματιά στους φορολογικούς κανονισμούς κρυπτογράφησης σε διάφορες χώρες.

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στις ΗΠΑ

Η φορολογική υπηρεσία των ΗΠΑ, ή αλλιώς η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS), είναι γνωστή ως ένα από τα αυστηρότερα όργανα επιβολής της φορολογίας στον κόσμο. Οι λάτρεις της κρυπτογράφησης στις ΗΠΑ συνιστάται να μελετήσουν προσεκτικά τους φορολογικούς κανονισμούς των ΗΠΑ για την κρυπτογράφηση. 

Όταν αγοράζετε κρυπτογράφημα στις ΗΠΑ, δεν θα επιβαρυνθείτε με φόρους για την απλή κατοχή κρυπτογράφημα. Ωστόσο, μόλις το πουλήσετε με κέρδος, έχετε αποκομίσει κεφαλαιακά κέρδη και πρέπει να πληρώσετε φόρους. Αυτό περιλαμβάνει την εξαργύρωση κρυπτογράφησης σε fiat σε μια πλατφόρμα ανταλλαγής φιλική προς το fiat ή διαπραγμάτευση κρυπτογράφησης για ένα άλλο ψηφιακό νόμισμα και αποκομίζοντας κέρδη.

Εάν λάβετε περισσότερα χρήματα από την αρχική σας επένδυση, τα κέρδη σας υπόκεινται σε φόρους. Εάν πουλήσετε το κρυπτονόμισμα σε τιμή χαμηλότερη από την αρχική σας αγορά, έχετε πραγματοποιήσει κεφαλαιακές ζημίες και μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτές τις ζημίες για να μειώσετε τους φόρους σας κατά το χρηματικό ποσό των κεφαλαιακών ζημιών. 

Επίσης, θα επιβαρυνθείτε με φόρους εάν έχετε αποκτήσει περιουσιακά στοιχεία κρυπτογράφησης μέσω εξόρυξης κρυπτογράφησης ή στοιχηματισμού ή έχετε λάβει κρυπτογράφημα ως πληρωμή για προϊόντα ή υπηρεσίες. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι αν κρατήσετε το κρυπτονόμισμα για τουλάχιστον ένα έτος και στη συνέχεια το πουλήσετε, θα επιβαρυνθείτε με φόρο 0% έως 20%, ανάλογα με το συνολικό ετήσιο εισόδημά σας..

Ο ετήσιος φορολογικός σας συντελεστής εξαρτάται από το σύνολο των κερδών σας, συμπεριλαμβανομένων των κεφαλαιακών κερδών και του εισοδήματος. Στις ΗΠΑ, οι φορολογικοί συντελεστές εξαρτώνται από το ετήσιο εισόδημά σας και χωρίζονται σε φορολογικά κλιμάκια μεταξύ 10% και 37%.. Για παράδειγμα, το χαμηλότερο κλιμάκιο προορίζεται για χρήστες με ετήσιο εισόδημα 10.275 USD, ενώ το τελευταίο κλιμάκιο με τον φόρο 37% προορίζεται για χρήστες με εισόδημα άνω των 539.901. 

Επιπλέον, όλα τα φορολογικά κλιμάκια, εκτός από το πρώτο, πληρώνουν μια πρόσθετη σταθερή αμοιβή εκτός από την ποσοστιαία αμοιβή. Για παράδειγμα, το δεύτερο φορολογικό κλιμάκιο για χρήστες με εισόδημα μεταξύ 10.276 USD και 41.775 USD επιβαρύνεται με φόρο 12% επί του συνολικού ποσού του εισοδήματος και με πρόσθετο πάγιο τέλος 1.027 USD. Είναι προτιμότερο να μελετήσετε προσεκτικά το φορολογικά κλιμάκια για να καταλάβετε πόσο θα πληρώσετε για τα κέρδη σας από την κρυπτογράφηση.

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στο Ηνωμένο Βασίλειο

Τα κρυπτονομίσματα φορολογούνται στο Ηνωμένο Βασίλειο και υπάρχουν σαφείς κανονισμοί σχετικά με τους φόρους υπεραξίας κρυπτονομισμάτων και τους φόρους σε ορισμένες μεταφορές ψηφιακών νομισμάτων..

Η επένδυση σε κρυπτογράφηση και η διακράτησή της στο κρυπτογραφικό πορτοφόλι σας ή η μεταφορά της μεταξύ πορτοφολιών απαλλάσσεται από φόρους. Εάν δωρίσετε ένα μέρος των περιουσιακών στοιχείων σας σε κρυπτογράφηση σε φιλανθρωπικό ίδρυμα ή το δώσετε ως δώρο στον/στη σύζυγό σας, τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία είναι επίσης αφορολόγητα. 

Από την άλλη πλευρά, η εξόρυξη κρυπτογράφησης ή το ποντάρισμα θεωρείται δραστηριότητα εισοδήματος και τα κέρδη αυτά περιλαμβάνονται στο ετήσιο εισόδημά σας. Η κατοχή κρυπτογράφησης και στη συνέχεια η πώλησή της με κέρδος συνεπάγεται τον φόρο κεφαλαιακών κερδών του Ηνωμένου Βασιλείου.

Στο Ηνωμένο Βασίλειο, οι πολίτες έχουν ένα επίδομα κεφαλαιακών κερδών 12.570 GBP, το οποίο σημαίνει ότι δεν πληρώνετε φόρους εάν έχετε κεφαλαιακά κέρδη κάτω από αυτό το όριο. Ωστόσο, η κυβέρνηση του Ηνωμένου Βασιλείου θα μειώσει το αφορολόγητο από τον Απρίλιο του 2023 σε 6.000 GBP. 

Εάν έχετε κεφαλαιακά κέρδη που υπερβαίνουν το επίπεδο του αφορολογήτου, θα πληρώσετε φόρους 20% εάν το ετήσιο εισόδημά σας είναι κάτω από 50.270 GBP και 40% εάν το εισόδημά σας είναι έως 150.000 GBP. Οι χρήστες με ετήσιο εισόδημα άνω των 150.000 GBP υπόκεινται σε φορολογικό συντελεστή 45%.

Αξίζει να σημειωθεί ότι η κυβέρνηση του Ηνωμένου Βασιλείου θα μειώσει το τελευταίο όριο φόρου εισοδήματος από 150.000 GBP σε 125.140 GBP τον Απρίλιο του 2023.

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στην Αυστραλία

Η αυστραλιανή φορολογική υπηρεσία (ATO) θεωρεί τα κέρδη από την εμπορία κρυπτογράφησης και την εξαργύρωση ως κεφαλαιακά κέρδη. Επιπλέον, οποιοδήποτε κέρδος από τη χρήση πρωτοκόλλων DeFi, δεξαμενών στοιχημάτων ή εξόρυξης κρυπτογράφησης θεωρείται εισόδημα και υπόκειται σε ενιαίο φόρο, όπως ακριβώς συμβαίνει στο Ηνωμένο Βασίλειο και τις ΗΠΑ. 

Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι η ATO είναι πολύ αυστηρή όσον αφορά τους φόρους κρυπτογράφησης και χρησιμοποιεί ένα πρωτόκολλο αντιστοίχισης δεδομένων που παρακολουθεί όλες τις συναλλαγές κρυπτογράφησης στην Αυστραλία από το 2014, οπότε είναι σημαντικό να υποβάλλετε εγκαίρως τους φόρους, επειδή η ATO καταγράφει γρήγορα τους φοροφυγάδες.

Κέρδη κάτω των 18.201 AUD δεν επιβαρύνονται με φόρους, ενώ αν κρατήσετε το κρυπτονόμισμα για πάνω από ένα χρόνο πριν το πουλήσετε με κέρδος, θα λάβετε έκπτωση φόρου 50% για τα συγκεκριμένα κεφαλαιακά κέρδη..

Εάν έχετε ετήσιο εισόδημα άνω του ορίου των 18.201 AUD και κάτω των 45.000 AUD, πρέπει να πληρώσετε φόρο 19%. Οι φόροι αυξάνονται ανάλογα με το ετήσιο εισόδημά σας. Το υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο προορίζεται για χρήστες με εισόδημα άνω των 180.001 AUD. Αυτοί οι χρήστες πληρώνουν πάγιο τέλος 51.667 AUD και φόρο 45% επί του συνολικού εισοδήματός τους. 

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στον Καναδά

Στον Καναδά, οι χρήστες κρυπτογράφησης πρέπει να πληρώνουν φόρους για τα κεφαλαιακά κέρδη που προκύπτουν από τη διαπραγμάτευση κρυπτογράφησης ή την πώληση ψηφιακού νομίσματος για χρήματα fiat..

Επίσης, εάν αποκτάτε εισόδημα από κρυπτογράφηση από δραστηριότητες όπως το στοίχημα, το yield-farming ή το crypto mining, η Υπηρεσία Εσόδων του Καναδά (CRA) αντιμετωπίζει τα κέρδη αυτά ως επιχειρηματικό εισόδημα, το οποίο διαφέρει από το προσωπικό εισόδημα σε άλλες χώρες. Το επιχειρηματικό εισόδημα σημαίνει ότι ασκείτε μια επιχειρηματική δραστηριότητα για να λάβετε εισόδημα. Η πρόθεση για κέρδος είναι ο κρίσιμος παράγοντας που χαρακτηρίζει το εισόδημα ως επιχειρηματικό εισόδημα.

Σε αντίθεση με τις ΗΠΑ, την Αυστραλία και το Ηνωμένο Βασίλειο, ο Καναδάς φορολογεί μόνο το 50% των κεφαλαιακών κερδών σας, ενώ όλα τα εισοδήματά σας από επιχειρήσεις υπόκεινται σε φορολόγηση.. Εάν κατέχετε κρυπτογράφημα και στη συνέχεια το πουλάτε με κέρδος ή το εμπορεύεστε, τα κεφαλαιακά σας κέρδη θεωρούνται προσωπική δραστηριότητα.

Υπάρχουν πέντε φορολογικά κλιμάκια για τα κεφαλαιακά κέρδη στον Καναδά, και το πρώτο είναι για χρήστες με ετήσιο εισόδημα κάτω από 50.197 CAD. Αυτό το κλιμάκιο επιβαρύνεται με φόρο 15%. Οι φόροι αυξάνονται σε 33% για τους χρήστες με εισόδημα άνω των 221.708 CAD. Λάβετε υπόψη ότι μόνο 50% των κεφαλαιακών κερδών σας υπόκεινται σε φόρους. 

Καλύτερα να ελέγξετε την ενότητα κρυπτογράφησης στον ιστότοπο της CRA για να δείτε τη φορολογητέα αξία κάθε φορολογικής κλίμακας.

Όσον αφορά το εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα, υπάρχει ξεχωριστός φόρος, ο οποίος εξαρτάται από το είδος του εισοδήματος από επιχειρηματική δραστηριότητα. Εάν η CRA αντιμετωπίζει το εισόδημά σας από κρυπτογράφηση ως εταιρικό εισόδημα από τη λειτουργία μιας μεγάλης επιχείρησης κρυπτογράφησης, ο φόρος σας είναι 38%. Ωστόσο, αν έχετε μια μικρή επιχείρηση, όπως μια κατ' οίκον επιχείρηση εξόρυξης κρυπτογράφησης, θα επιβαρυνθείτε με φόρο 9% για το επιχειρηματικό σας εισόδημα.

Οι εταιρείες που δεν εμπίπτουν στις κατηγορίες των εταιρειών ή των μικρών επιχειρήσεων επιβαρύνονται με φορολογικό συντελεστή 13%. Ο πιο αξιόπιστος τρόπος για να προσδιορίσετε την κατηγορία του επιχειρηματικού σας εισοδήματος είναι να επικοινωνήσετε απευθείας με την CRA.

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στη Γερμανία

Η Γερμανία επιβάλλει φόρους κρυπτογράφησης που είναι οι ίδιοι με τους γενικούς φόρους της χώρας, οι οποίοι αντιμετωπίζουν όλα τα είδη κεφαλαιακών κερδών κρυπτογράφησης ως μέρος του ετήσιου εισοδήματός σας.. Επιπλέον, η εξόρυξη, η πώληση NFTs, το ποντάρισμα και η χρήση όλων των ειδών των πρωτοκόλλων DeFi που παράγουν ανταμοιβές κρυπτογράφησης θεωρούνται κερδοφόρες δραστηριότητες, οι οποίες υπόκεινται σε φόρους. 

Η Γερμανία είναι μία από τις μεγαλύτερες οικονομίες της Ευρωπαϊκής Ένωσης και η κρυπτογράφηση είναι που αυξάνεται ραγδαία σε δημοτικότητα στη χώρα. Η χώρα είναι ένας από τους πρωτοπόρους της 2022 νομοσχέδιο της ΕΕ για την κρυπτογράφηση, η οποία αποσκοπεί στη ρύθμιση της αγοράς κρυπτογράφησης στην Ευρωπαϊκή Ένωση.

Τα κρυπτονομίσματα, όπως και κάθε άλλο κεφαλαιακό κέρδος και εισόδημα, υπόκεινται σε φόρους, αλλά δεν υπάρχει ακριβές ποσοστό φόρου που πρέπει να πληρώσετε για κάθε φορολογική κλίμακα στη Γερμανία. 

Αντίθετα, το ποσοστό ποικίλλει ανάλογα με το ετήσιο εισόδημά σας, από 0% έως 45%. Τα γερμανικά φορολογικά κλιμάκια είναι διαφορετικά για τα φυσικά πρόσωπα ή τα παντρεμένα ζευγάρια. Τα ζευγάρια λαμβάνουν έκπτωση φορολογικού συντελεστή. Το πρώτο φορολογικό κλιμάκιο για τα φυσικά πρόσωπα αφορά όσους έχουν ετήσιο εισόδημα άνω των 9.985 ευρώ και τα ζευγάρια με εισόδημα άνω των 19.970 ευρώ. Αυτό το φορολογικό κλιμάκιο έχει οριακό συντελεστή 14% έως 24% και πραγματικό φόρο 0% έως 2,25%..

Το τέταρτο και τελευταίο φορολογικό κλιμάκιο αφορά φυσικά πρόσωπα με εισόδημα άνω των 277.826 ευρώ ή ζευγάρια με εισόδημα άνω των 555.650 ευρώ. Το κλιμάκιο αυτό επιβαρύνεται με οριακό φόρο 45% με εύρος πραγματικού φόρου μεταξύ 26,61% και 44,99%. Ο ακριβής φορολογικός σας συντελεστής εξαρτάται από το ακριβές ετήσιο εισόδημά σας.

Επιπλέον, η Γερμανία έχει έναν επιπλέον φορολογικό συντελεστή 5,5% για όλες τις φορολογικές κλίμακες, που ονομάζεται Φόρος αλληλεγγύης, τα οποία η κυβέρνηση χρησιμοποιεί για τη χρηματοδότηση κοινωνικών έργων. 

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στην Πορτογαλία

Η Πορτογαλία είναι μια μικρή ευρωπαϊκή χώρα, αλλά έχει μια ακμάζουσα σκηνή κρυπτογράφησης χάρη στην πολύ φορολογικές ρυθμίσεις φιλικές προς την κρυπτογράφηση. Μέχρι το 2023, η Πορτογαλία δεν επέβαλε κανέναν φόρο στα κέρδη κρυπτογράφησης., ο οποίος είναι ο κύριος λόγος για τον οποίο πολυάριθμοι κρυπτογραφικοί νομάδες και νεοφυείς επιχειρήσεις μετακόμισαν στη χώρα τα τελευταία χρόνια.

Ωστόσο, η πορτογαλική κυβέρνηση αποφάσισε να τερματίσει το καθεστώς της Πορτογαλίας ως αφορολόγητου παράδεισου κρυπτογράφησης και να εισαγάγει φόρους κρυπτογράφησης. Τα καλά νέα είναι ότι οι φορολογικοί κανονισμοί της Πορτογαλίας για την κρυπτογράφηση εξακολουθούν να είναι πολύ πιο ευνοϊκοί σε σύγκριση με την υπόλοιπη ΕΕ και περιοχές όπως το Ηνωμένο Βασίλειο, ο Καναδάς, η Αυστραλία και οι ΗΠΑ. 

Από το 2023, Η Πορτογαλία φορολογεί τα βραχυπρόθεσμα κέρδη κρυπτογράφησης με σταθερό φόρο 28% που δεν εξαρτάται από το ετήσιο εισόδημά σας. Επιπλέον, όλα τα ψηφιακά νομίσματα που κατέχουν οι χρήστες για πάνω από ένα έτος είναι εντελώς αφορολόγητα, πράγμα που σημαίνει ότι η Πορτογαλία είναι ιδανική για μακροπρόθεσμους κατόχους. 

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στη Σιγκαπούρη

Η Σιγκαπούρη είναι από τις πιο φιλικές προς την κρυπτογράφηση χώρες στον κόσμο όσον αφορά τις φορολογικές πολιτικές. Αυτή η μικρή νησιωτική χώρα της Νοτιοανατολικής Ασίας είναι μία από τις σπάνιες παγκόσμιες περιοχές που δεν έχουν φόρους επί των κεφαλαιακών κερδών. Τα φυσικά πρόσωπα δεν επιβαρύνονται με φόρους κεφαλαιακών κερδών για τα κέρδη τους και οι κάτοχοι κρυπτογράφησης μπορούν να κατέχουν και να πωλούν ελεύθερα περιουσιακά στοιχεία όπως επιθυμούν χωρίς να επιβαρύνονται με φόρους. 

Η Σιγκαπούρη αντιμετωπίζει την κρυπτογράφηση ως άυλη ιδιοκτησία επειδή η κρυπτογράφηση δεν υπάρχει φυσικά, και οι τοπικοί νόμοι επιτρέπουν σε ιδιώτες και εταιρείες να ανταλλάσσουν ελεύθερα και να μεταβιβάζουν την κυριότητα των περιουσιακών στοιχείων κρυπτογράφησης χωρίς φορολόγηση. 

Ο μόνος φόρος επί των κερδών που υπάρχει στη Σιγκαπούρη είναι ο φόρος αγαθών και υπηρεσιών (GST)., η οποία επιβάλλεται στις επιχειρήσεις που ασχολούνται εμπορικά με προϊόντα ή υπηρεσίες. Ωστόσο, δεδομένου ότι η κρυπτογράφηση είναι άυλη ιδιοκτησία, οι εταιρείες κρυπτογράφησης μπορούν να ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα χωρίς να καταβάλλουν τον GST. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο διάφορα δημοφιλή ανταλλακτήρια κρυπτογράφησης όπως KuCoin έχουν την έδρα τους στη Σιγκαπούρη.

Φορολογικοί κανονισμοί κρυπτογράφησης στη Βραζιλία

Η Βραζιλία έχει ένα από τα ταχύτερα αναπτυσσόμενα ποσοστά υιοθέτησης κρυπτογράφησης στον κόσμο, με το ποσοστό των κατόχων κρυπτογράφησης να αυξάνεται από 4% το 2021 σε σχεδόν 8% το 2022.

Τα stablecoins είναι ιδιαίτερα δημοφιλή στη Βραζιλία, επειδή οι χρήστες ανταλλάσσουν τμήματα του εισοδήματός τους σε stablecoins με βάση το USD για να σώσουν το εισόδημά τους από την αστάθεια που συνδέεται με το τοπικό νόμισμα, το Ρεάλ Βραζιλίας (BRL), η οποία έχει υψηλό πληθωρισμό.

Μόνο μηνιαία κέρδη κρυπτογράφησης πέραν των 35.000 BRL (περίπου 7.000 USD) υπόκεινται σε φόρους.. Αυτό σημαίνει ότι αν έχετε σταθερά κέρδη κρυπτογράφησης μικρότερα από 35.000 BRL το μήνα, δεν θα πληρώνετε φόρους και τα κέρδη αυτά δεν θα προστεθούν στο ποσό του φόρου υπεραξίας σας.

Οι φόροι επί των κεφαλαιακών κερδών κυμαίνονται από 15% για φυσικά πρόσωπα με ετήσιο εισόδημα έως 5 εκατομμύρια BRL έως 22,5% για ετήσια κεφαλαιακά κέρδη άνω των 30 εκατομμυρίων BRL.. 

Τα κέρδη από το στοίχημα κρυπτογράφησης, την εξόρυξη ή άλλες υπηρεσίες DeFi θεωρούνται εισόδημα και τα κέρδη αυτά φορολογούνται με βάση το μηνιαίο ποσοστό εισοδήματός σας - από 7,5% για μηνιαία εισοδήματα μεταξύ 1.903,99 και 2.826,65 BRL έως 27,5% για εισοδήματα άνω των 4.664,69 BRL.

Πώς να καταθέσετε φόρους κρυπτογράφησης;

Όπως φαίνεται από τους διαφορετικούς φορολογικούς κανονισμούς σε διάφορες χώρες του κόσμου, οι φόροι κρυπτογράφησης μπορεί να διαφέρουν σημαντικά ανάλογα με την περιοχή σας.

Ωστόσο, κάθε χώρα έχει αυστηρούς κανόνες σχετικά με την υποβολή των φόρων σας και την τήρηση των προθεσμιών υποβολής των φορολογικών εκθέσεων. Το κοινό σημείο όλων των φορολογικών κανονισμών για την κρυπτογράφηση παγκοσμίως είναι ότι απαιτούν από τους χρήστες να υποβάλλουν φορολογικές αναφορές και να τις υποβάλλουν εγκαίρως στην τοπική φορολογική υπηρεσία.

Για να βεβαιωθείτε ότι το κάνετε σωστά, επικοινωνήστε με την εθνική σας φορολογική υπηρεσία.. Το πιο δύσκολο κομμάτι είναι να παρέχετε ακριβείς πληροφορίες σχετικά με τα κέρδη και τα εισοδήματά σας από κρυπτογραφικά κεφάλαια. 

Υπάρχουν τρεις τρόποι με τους οποίους μπορείτε να υποβάλλετε τις φορολογικές σας αναφορές.

Υπολογίστε τους φόρους σας προσωπικά

Η πρώτη επιλογή είναι να υπολογίσετε τους φόρους σας και να υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση μόνοι σας.. Αυτό συνιστάται μόνο εάν έχετε κατανοήσει πλήρως τους τοπικούς φορολογικούς κανονισμούς. Επίσης, πρέπει να τηρείτε αρχεία όλων των επενδύσεων, συναλλαγών και πωλήσεων κρυπτογράφησης καθ' όλη τη διάρκεια του έτους και να γνωρίζετε ποια μέθοδο υπολογισμού του φόρου προτιμά η τοπική σας φορολογική υπηρεσία.

Ο υπολογισμός των φόρων κρυπτογράφησης από μόνος σας είναι μια δύσκολη επιλογή για τους αρχάριους κρυπτογράφους, επειδή είναι εύκολο να κάνετε λάθος και να υπολογίσετε λανθασμένα τους φόρους σας. Επιπλέον, αν δεν καταλαβαίνετε πώς η τοπική σας φορολογική νομοθεσία αντιμετωπίζει ορισμένα από τα κέρδη σας από κρυπτογράφηση, όπως οι πωλήσεις NFT ή οι ανταμοιβές από στοιχήματα, μπορεί να μην καταγράψετε όλα τα κέρδη σας και έτσι να καταλήξετε να πληρώσετε ένα βαρύ πρόστιμο φοροδιαφυγής. 

Εάν είναι η πρώτη φορά που υποβάλλετε φόρους κρυπτογράφησης, είναι προτιμότερο να επιλέξετε μία από τις δύο παρακάτω επιλογές.

Συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία σε θέματα φορολογίας κρυπτογράφησης

Δεδομένου ότι η κρυπτογράφηση γίνεται όλο και πιο δημοφιλής παγκοσμίως, αυξάνεται επίσης ο αριθμός των επαγγελματιών του φορολογικού κλάδου που παρέχουν υπηρεσίες σχετικές με την κρυπτογράφηση. Πολλοί φορολογικοί εμπειρογνώμονες κρυπτογράφησης είναι στην πραγματικότητα εξειδικευμένοι στην παροχή υπηρεσιών TradFi, αλλά γνωρίζουν επίσης τον τρόπο τους γύρω από τους φόρους κρυπτογράφησης.

Ακριβώς όπως οι εταιρείες προσλαμβάνουν επαγγελματίες φοροτεχνικούς για να τους βοηθήσουν να υποβάλουν φορολογικές αναφορές, έτσι και οι έμποροι κρυπτογράφησης μπορούν να προσλάβουν ειδικούς σε θέματα κρυπτογράφησης για να υποβάλουν τους φόρους τους. Αυτός είναι ένας από τους πιο αξιόπιστους τρόπους υποβολής φόρων κρυπτογράφησης, εάν δεν έχετε προηγούμενη εμπειρία. Είναι προτιμότερο να πληρώσετε έναν επαγγελματία για να το κάνει για εσάς παρά να υπολογίσετε λάθος τους φόρους σας και να πληρώσετε περιττά πρόστιμα.

Όταν επικοινωνείτε με έναν επαγγελματία που ασχολείται με τη φορολογία κρυπτογράφησης, θα πρέπει να παρέχετε εκτεταμένα στοιχεία και πληροφορίες σχετικά με τις ετήσιες κρυπτογραφικές σας εργασίες.. Γι' αυτό είναι απαραίτητο να κρατάτε αρχείο με όλες τις συναλλαγές σας σε κρυπτογράφηση και να καταγράφετε τις ακριβείς αξίες αγοράς και πώλησης των κρυπτογράφων σας, τα έσοδα από στοιχήματα, τα έσοδα από εξόρυξη και άλλα κέρδη από κρυπτογράφηση.

Με βάση αυτά τα δεδομένα, οι ειδικοί σε θέματα φορολογίας κρυπτογράφησης μπορούν να υποβάλουν τους φόρους σας για εσάς. Εάν θέλετε να υποβάλλετε προσωπικά τους φόρους κρυπτογράφησης στο μέλλον, μπορείτε να μελετήσετε τις πρώτες σας φορολογικές αναφορές κρυπτογράφησης για να δείτε ακριβώς ποια από τα κέρδη σας υπολογίστηκαν στους φόρους σας.

Χρησιμοποιήστε μια εφαρμογή υπολογισμού φόρου κρυπτογράφησης

Η τρίτη μέθοδος για την υποβολή φόρων κρυπτογράφησης είναι η χρήση μιας εφαρμογής υπολογισμού φόρου κρυπτογράφησης.. Ωστόσο, πρέπει να είστε εξαιρετικά προσεκτικοί και να χρησιμοποιήσετε μια αξιόπιστη εφαρμογή υποβολής φορολογικών δηλώσεων που υπολογίζει με ακρίβεια τους φόρους σας και είναι συμβατή με τους τοπικούς κανόνες υποβολής φορολογικών δηλώσεων. 

Μερικά από τα πιο δημοφιλή προγράμματα υπολογισμού φόρων κρυπτογράφησης είναι τα εξής Koinly, CoinTracking, και Κρυπτογράφηση.

Αυτές οι εφαρμογές είναι επί πληρωμή, αλλά θα κάνουν όλη τη δύσκολη δουλειά για εσάς και αξίζει τον κόπο.

Οι υπολογιστές φόρου κρυπτογράφησης απαιτούν μόνο να συνδέσετε το πορτοφόλι κρυπτογράφησης και τους λογαριασμούς ανταλλαγής κρυπτογράφησης, ώστε να μπορούν να αντλήσουν τα δεδομένα συναλλαγών και συναλλαγών από τα πορτοφόλια σας.. Μόλις λάβουν τα απαραίτητα δεδομένα, αυτές οι εφαρμογές μπορούν να δημιουργήσουν αυτόματα τη φορολογική σας έκθεση. Επίσης, οι κρυπτογραφικοί φορολογικοί υπολογιστές είναι συμβατοί με διάφορες μορφές φορολογικών εκθέσεων από διάφορες παγκόσμιες περιοχές.

Για παράδειγμα, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το Koinly για να υποβάλετε τους φόρους κρυπτογράφησης στον Καναδά ή την Αυστραλία, επιλέγοντας απλώς την κατάλληλη μορφή φορολογικής αναφοράς. 

Η χρήση μιας εφαρμογής υπολογισμού φόρων κρυπτογράφησης είναι επίσης ένας πολύ καλός τρόπος για να μάθετε προσωπικά όλες τις λεπτομέρειες σχετικά με την υποβολή των φόρων κρυπτογράφησης. 

Συμπέρασμα

Η υποβολή φόρων κρυπτογράφησης είναι απολύτως απαραίτητη στα περισσότερα μέρη του κόσμου, επειδή η φοροδιαφυγή μπορεί να σας βάλει σε σοβαρά νομικά προβλήματα.. Ωστόσο, οι φορολογικοί κανονισμοί μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με τον τόπο διαμονής σας. 

Ελπίζουμε αυτός ο οδηγός να σας βοήθησε να καταλάβετε πώς φορολογείται η κρυπτογράφηση και πώς να παραμείνετε συμμορφούμενοι..