Hogyan adózik a kripto 2024-ben? Útmutató a problémák elkerüléséhez

Kezdetben a kriptopiac általában nem volt szabályozva a kriptopénzekre vonatkozó törvények tekintetében, és a kripto befektetők szabadon kereskedhettek, bányászhattak és tétet tehettek a kriptókra anélkül, hogy az adókra gondoltak volna. A helyzet azonban az elmúlt években jelentősen megváltozott, és a világ különböző országai különböző kriptoadóztatási szabályokat fogadtak el.

Nézzük meg, hogy mik a kriptoadók és hogyan adózik a kripto, azaz mik a kripto szabályozások a világ különböző országaiban. Emellett megnézzük a kriptoadó bevallásának több módját is. 

Kripto adók

A fiat valuta tőkenyereség és jövedelem világszerte adóköteles, és az állampolgárokat törvény kötelezi az adófizetésre..

A fizetések esetében az adókat általában automatikusan levonják a fizetésből, míg a vállalkozások nyereségét évente meg kell adóztatni. Az ingatlanok szintén adókötelesek.

A kriptovaluták esetében a kriptopiac kezdeti éveiben a helyzet nem volt egyértelmű. Azonban elég hamar, olyan globális régiók, mint az Egyesült Államok, az Egyesült Királyság, az EU és más országok is elkezdték a kriptogazdálkodási nyereségek adórendszerükbe történő bevonását.

Még mindig sok országban nincsenek egyértelmű kriptoadó-szabályok. Valójában sok ország a kriptopénzek nyereségét a szokásos fiat valuta- és eszközadóztatási rendszerén keresztül adóztatja. A helyzet lassan változott az elmúlt két évben, olyan törvényjavaslatokkal, mint a Az EU 2022-es kriptotörvénye a kriptoadóra vonatkozó egyértelműbb iránymutatások bevezetése.

Mivel a kripto adópolitikák meglehetősen újak és folyamatosan fejlődnek, a kripto rajongóknak gyakran van szükségük segítségre adókötelezettségeik teljesítésében és a helyi kriptoadó-kulcsok kiszámításában.

Ez hatalmas probléma a szigorú adószabályokkal rendelkező országokban, mert az adóbevallás elmulasztása adócsalásnak minősül, ami súlyos bűncselekménynek számít.. Az adócsalás a legtöbb országban súlyos pénzbírságot von maga után, egyes régiókban, például az Egyesült Államokban, akár börtönbüntetést is kaphatnak az egyének. 

A jogi bonyodalmak elkerülése érdekében a legjobb, ha időben tájékozódik a helyi kriptoadó-szabályokról, és elkezdi vezetni a kriptoügyletek adónyilvántartását. Lényeges, hogy nyilvántartásba vegye az összes kripto befektetéseit, a kripto eladásából származó jövedelmét, amely sok országban tőkenyereségnek minősül, és a műveletekből származó jövedelmét, mint például a következők. kriptobányászat vagy tét. 

A nyilvántartások vezetése és a helyi szabályok megismerése mellett elengedhetetlen, hogy időben benyújtsa a kriptoadóját.

Nézzük meg a különböző országok kriptoadó-szabályozását.

Kripto adószabályok az USA-ban

Az Egyesült Államok adóhatósága, az Internal Revenue Service (IRS) a világ egyik legszigorúbb adóvégrehajtó intézménye. Az amerikai kriptórajongóknak erősen ajánlott alaposan tanulmányozniuk az amerikai kriptóadó-szabályozást. 

Ha kriptót vásárol az Egyesült Államokban, nem kell adót fizetnie azért, mert egyszerűen csak kriptót tart. Azonban, ha nyereséggel adja el, akkor tőkenyereséget ért el, és adót kell fizetnie. Ez magában foglalja a kripto kiváltását fiatra egy fiat-barát csereplatformon vagy kereskedés a kripto egy másik digitális valutáért és nyereséget termel.

Ha több pénzt kap, mint az eredeti befektetése, a nyereséget adóztatni kell. Ha a kriptót a kezdeti vásárlásnál alacsonyabb áron adja el, akkor tőkeveszteséget realizált, és ezeket a veszteségeket felhasználhatja arra, hogy a tőkeveszteség összegével csökkentse az adóját. 

Akkor is adózni fog, ha kriptoeszközöket szerzett kriptobányászat vagy tétgyűjtés révén, vagy ha kriptót kapott termékekért vagy szolgáltatásokért fizetségként. Fontos megjegyezni, hogy ha legalább egy évig tartod a kriptodat, majd eladod, akkor 0% és 20% közötti adót kell fizetned, az éves összjövedelmedtől függően..

Az Ön éves adókulcsa a teljes nyereségtől függ, beleértve a tőkenyereséget és a jövedelmet is. Az Egyesült Államokban az adókulcsok az éves jövedelemtől függnek, és 10% és 37% közötti adókategóriákba vannak osztva.. Például a legalacsonyabb adókategória a 10 275 USD éves jövedelemmel rendelkező felhasználók számára van fenntartva, míg az utolsó, 37% adót tartalmazó adókategória az 539 901 feletti jövedelemmel rendelkező felhasználók számára van fenntartva. 

Ezenkívül az első adóscsoport kivételével minden adóscsoport a százalékos díj mellett további fix díjat fizet. Például a második adósávban a 10.276 USD és 41.775 USD közötti jövedelemmel rendelkező felhasználóknak a teljes jövedelem összegéből 12% adót és további 1.027 USD fix díjat kell fizetniük. A legjobb, ha alaposan tanulmányozza a adósávok hogy megértse, mennyit fog fizetni a kriptónyereségéért.

Crypto adószabályok az Egyesült Királyságban

A kriptovaluták adókötelesek az Egyesült Királyságban, és egyértelmű szabályozás vonatkozik a kriptotőke-nyereség adójára és bizonyos digitális valutaátutalásokra vonatkozó adókra..

A kriptóba történő befektetés és a kriptotárcában való tartás, illetve a tárcák közötti átutalás mentes az adó alól. Ha kriptovagyonának egy részét jótékonysági célra ajánlja fel, vagy házastársának ajándékozza, akkor ezek a vagyontárgyak szintén adómentesek. 

Másrészt a kriptobányászat vagy a tétgyűjtés jövedelemszerző tevékenységnek minősül, és ezek a nyereségek az Ön éves jövedelmébe tartoznak. A kripto birtoklása, majd nyereséggel történő eladása az Egyesült Királyságban tőkenyereségadót von maga után.

Az Egyesült Királyságban az állampolgároknak 12 570 GBP tőkenyereség-kedvezmény jár, ami azt jelenti, hogy nem kell adót fizetnie, ha a tőkenyeresége nem éri el ezt a küszöböt. Azonban, az Egyesült Királyság kormánya az adókedvezményt 2023 áprilisától 6000 GBP-re csökkenti.. 

Ha a tőkenyereség meghaladja az adókedvezmény szintjét, akkor 20% adót kell fizetnie, ha az éves jövedelme 50 270 GBP alatt van, és 40%-t, ha a jövedelme 150 000 GBP-ig terjed. A 150 000 GBP feletti éves jövedelemmel rendelkező felhasználókra 45% adókulcs vonatkozik.

Érdemes megjegyezni, hogy az Egyesült Királyság kormánya 2023 áprilisában 150 000 GBP-ről 125 140 GBP-re csökkenti az utolsó jövedelemadó-küszöböt.

Crypto adószabályok Ausztráliában

Az Ausztrál Adóhivatal (ATO) a kriptokereskedelemből és a készpénzfelvételből származó nyereséget tőkenyereségnek tekinti.. Továbbá, a DeFi protokollok, a tétgyűjtő poolok vagy a kriptobányászatból származó bármilyen nyereség jövedelemnek minősül, és az Egyesült Királysághoz és az Egyesült Államokhoz hasonlóan egységes adó hatálya alá tartozik. 

Fontos megjegyezni, hogy az ATO nagyon szigorú a kriptoadóval kapcsolatban, és egy adategyeztető protokollt használ, amely 2014-től kezdve minden ausztráliai kriptotranzakciót nyomon követ, így elengedhetetlen az időben történő adóbevallás, mert az ATO gyorsan nyilvántartásba veszi az adóelkerülőket.

A 18.201 AUD alatti jövedelmek adómentesek, és ha több mint egy évig tartja a kriptót, mielőtt nyereséggel eladja, 50% adókedvezményt kap az adott tőkenyereségre..

Ha az éves jövedelme meghaladja a 18 201 AUD-os küszöböt, de nem éri el a 45 000 AUD-t, akkor 19% adót kell fizetnie. Az adó az éves jövedelmével összhangban emelkedik. A legmagasabb adókategóriát a 180 001 AUD feletti jövedelemmel rendelkező felhasználóknak tartják fenn. Ezek a felhasználók 51 667 AUD fix díjat és 45% adót fizetnek a teljes jövedelmük után. 

Kripto adószabályok Kanadában

Kanadában a kriptohasználóknak adót kell fizetniük a kriptokereskedelemből vagy a digitális valuta fiat pénzért történő eladásából származó tőkenyereség után..

Továbbá, ha Ön kriptobevételre tesz szert olyan tevékenységekből, mint a tétgyűjtés, a yield-farming vagy a kriptobányászat, a Kanadai Bevételi Ügynökség (CRA) ezeket a nyereségeket a következőként kezeli üzleti jövedelem, ami eltér a más országok személyes jövedelmétől. Az üzleti jövedelem azt jelenti, hogy Ön üzleti tevékenységet folytat, hogy jövedelemhez jusson. A nyereségszerzési szándék az a döntő tényező, amely a jövedelmet üzleti jövedelemnek minősíti.

Az Egyesült Államokkal, Ausztráliával és az Egyesült Királysággal ellentétben Kanadában csak a tőkenyereség 50%-jét adóztatják, míg az összes üzleti jövedelem adóköteles.. Ha kriptot tart, majd nyereséggel adja el, vagy kereskedik vele, akkor a tőkenyereség személyes tevékenységnek minősül.

Kanadában öt tőkejövedelemadó-kategória létezik, és az első az 50 197 CAD alatti éves jövedelemmel rendelkezők számára vonatkozik. Ebben a sávban 15% adót kell fizetni. A 221 708 CAD feletti jövedelemmel rendelkező felhasználók esetében az adó 33%-re emelkedik. Ne feledje, hogy a tőkenyereségből csak 50% adóköteles.. 

A legjobb, ha a CRA weboldalán a kriptográfiai szekciót nézi meg. az adóalap az egyes adókategóriákban.

Ami az üzleti jövedelmet illeti, külön adót kell fizetni, amely az üzleti jövedelem típusától függ. Ha a CRA a kriptobevételét jelentős kriptoüzletág működtetéséből származó társasági jövedelemként kezeli, akkor az adója 38%. Ha azonban kisvállalkozást, például otthoni kriptobányászatot folytat, akkor 9% adót kell fizetnie az üzleti jövedelme után.

Azokra a vállalatokra, amelyek nem tartoznak a vállalati vagy kisvállalkozói kategóriába, 13% adókulcs vonatkozik. Az üzleti jövedelemkategória meghatározásának legmegbízhatóbb módja, ha közvetlenül a CRA-hoz fordul.

Kripto adószabályok Németországban

Németországban a kriptoadó az ország általános adójával megegyező adót vet ki, amely a kriptotőke-nyereség minden típusát az éves jövedelem részeként kezeli.. Továbbá, bányászat, értékesítés NFT-k, a tét, és mindenféle DeFi protokollok használata, amelyek kriptopénz jutalmakat eredményeznek, nyereséges tevékenységnek minősülnek, amelyek adókötelesek. 

Németország az Európai Unió egyik legnagyobb gazdasága, a kripto pedig gyorsan növekvő népszerűség az országban. Az ország az egyik úttörője a 2022-es uniós kriptotörvényjavaslat, amelynek célja a kriptopiac szabályozása az Európai Unióban.

A kriptovaluták, mint bármely más tőkenyereség és jövedelem, adókötelesek, de nincs pontos adószázalék, amelyet Németországban az egyes adósávokban fizetnie kell. 

Ehelyett a százalékos arány az Ön éves jövedelmétől függően változik, 0%-től 45%-ig. A német adókategóriák eltérőek a magánszemélyek és a házaspárok esetében. A párok adókedvezményt kapnak. Az első adókategóriába a magánszemélyek esetében a 9 985 EUR feletti éves jövedelemmel rendelkezők, a házaspárok esetében pedig a 19 970 EUR feletti jövedelemmel rendelkezők tartoznak. Ebben az adósávban a határadókulcs 14% és 24% közötti tartományban, az effektív adó pedig 0% és 2,25% között mozog..

A negyedik és egyben utolsó adókategóriába a 277 826 EUR feletti jövedelemmel rendelkező magánszemélyek, illetve az 555 650 EUR feletti jövedelemmel rendelkező házaspárok tartoznak. Ebben a sávban 45% határadóval kell számolni, a tényleges adótartomány 26,61% és 44,99% között van. Az Ön pontos adókulcsa az Ön pontos éves jövedelmétől függ.

Németországban emellett minden adókategóriában van egy 5,5% extra adókulcs, az ún. Szolidaritási adó, amelyet a kormány szociális projektek finanszírozására használ. 

Portugáliai kripto adószabályok

Portugália egy kis európai ország, de a kriptoszcéna virágzik, köszönhetően annak, hogy a nagyon kripto-barát adószabályok. 2023-ig Portugália egyáltalán nem vetett ki adót a kriptogazdálkodásból származó nyereségre., ami az elsődleges oka annak, hogy az elmúlt években számos kriptonomád és startup költözött az országba.

A portugál kormány azonban úgy döntött, hogy megszünteti Portugália adómentes kriptoparadicsom státuszát, és kriptoadót vezet be. A jó hír az, hogy Portugália kriptoadó-szabályozása még mindig sokkal kedvezőbb az EU többi részéhez és olyan régiókhoz képest, mint az Egyesült Királyság, Kanada, Ausztrália és az USA. 

2023-tól, Portugália fix 28% adóval adóztatja a rövid távú kriptogazdagságot amely nem függ az éves jövedelemtől. Ráadásul, az egy évnél hosszabb ideje birtokolt digitális valuták teljesen adómentesek., ami azt jelenti, hogy Portugália ideális a hosszú távú birtokosok számára. 

Crypto adószabályok Szingapúrban

Szingapúr a világ egyik leginkább kripto-barát országa az adópolitika tekintetében. Ez a kis délkelet-ázsiai szigetország egyike azon ritka globális régióknak, amelyekben nem kell tőkenyereségadót fizetniük. A magánszemélyek nyereségük után nem kell tőkenyereségadót fizetniük, és a kriptotulajdonosok szabadon tarthatják és értékesíthetik eszközeiket anélkül, hogy adót kellene fizetniük. 

Szingapúr a kriptót immateriális vagyonként kezeli, mivel a kriptó fizikailag nem létezik., és a helyi törvények lehetővé teszik a magánszemélyek és a vállalatok számára a kriptoeszközök szabad cseréjét és tulajdonjogának átruházását adózás nélkül. 

Szingapúrban a nyereségre kivetett egyetlen adó az árukra és szolgáltatásokra kivetett adó (GST)., amelyet a termékekkel vagy szolgáltatásokkal kereskedő vállalkozásokra rónak ki. Mivel azonban a kripto immateriális javak, a kriptovállalkozások a GST megfizetése nélkül is folytathatnak üzleti tevékenységet. Ezért van az, hogy a különböző népszerű kriptotőzsdék, mint a KuCoin székhelye Szingapúrban van.

Kripto adószabályok Brazíliában

Brazília a világ egyik leggyorsabban növekvő kriptoátvételi arányával rendelkezik, a kriptótulajdonosok aránya a 2021-es 4%-ről 2021-re 4%-re nő. közel 8% 2022-ben.

A stabilcoins különösen népszerű Brazíliában, mivel a felhasználók jövedelmük egy részét USD-alapú stabilcoins-re váltják, hogy megóvják jövedelmüket a helyi valuta ingadozásától, a Brazil reál (BRL), amelynek magas az inflációs rátája.

Csak a 35.000 BRL (kb. 7.000 USD) feletti havi kriptogazdagság adóköteles.. Ez azt jelenti, hogy ha havonta 35 000 BRL-nél kevesebb kriptónyereséggel rendelkezik, akkor nem kell adót fizetnie, és ez a nyereség nem kerül hozzáadásra a tőkenyereségadó összegéhez.

A tőkenyereségre kivetett adó 15% (5 millió BRL-ig terjedő éves jövedelemmel rendelkező magánszemélyek esetében) és 22,5% (30 millió BRL feletti éves tőkenyereség esetén) között mozog.. 

A kripto tétből, bányászatból vagy más DeFi szolgáltatásokból származó nyereségek jövedelemnek minősülnek, és ezek a nyereségek az Ön havi jövedelmi rátája alapján adóznak - 7,5% az 1.903,99 és 2.826,65 BRL közötti havi jövedelmek esetében, egészen 27,5%-ig a 4.664,69 BRL feletti jövedelmek esetében.

Hogyan kell benyújtani a kripto adókat?

Amint azt a különböző globális országok eltérő adószabályaiból láthatjuk, a kriptoadó az Ön régiójától függően nagymértékben eltérhet.

Azonban, minden országnak szigorú szabályai vannak az adóbevallásra és az adóbevallási határidők betartására vonatkozóan.. A kriptoadó-szabályozás közös alapja világszerte az, hogy a felhasználóknak adóbevallást kell benyújtaniuk és időben be kell nyújtaniuk a helyi adóhatósághoz.

Annak érdekében, hogy ezt megfelelően tegye, forduljon a nemzeti adóhivatalhoz.. A trükkösebb rész az, hogy pontos információkat adjon meg a kriptotőke-nyereségről és -jövedelemről. 

Adóbevallását háromféleképpen nyújthatja be.

Számítsa ki személyesen az adóját

Az első lehetőség az, hogy maga számolja ki az adóját és nyújtsa be az adóbevallását.. Ez csak akkor javasolt, ha Ön átfogóan ismeri a helyi adószabályokat. Emellett egész évben nyilvántartást kell vezetnie az összes kripto befektetéséről, kereskedéséről és eladásáról, és tudnia kell, hogy a helyi adóhivatal melyik adószámítási módszert részesíti előnyben.

A kriptoadó önálló kiszámítása kihívást jelent a kripto kezdők számára, mivel könnyű hibázni és rosszul kiszámítani az adókat. Továbbá, ha nem érted, hogy a helyi adótörvények hogyan kezelik a kriptónyereséged bizonyos részét, például az NFT eladásokat vagy a tétes jutalmakat, előfordulhat, hogy nem jelented be az összes nyereségedet, és így a végén súlyos adócsalási bírságot kell fizetned. 

Ha először nyújt be kriptoadót, jobb, ha az alábbi két lehetőség közül választja az egyiket.

Konzultáljon egy kriptoadó-szakértővel

Mivel a kripto egyre népszerűbbé válik világszerte, a kriptoval kapcsolatos szolgáltatásokat nyújtó adószakemberek száma is növekszik. Sok kriptoadó-szakértő valójában a TradFi szolgáltatások nyújtására szakosodott, de a kriptoadóban is otthonosan mozognak.

Ahogyan a vállalatok is alkalmaznak adószakértőket, hogy segítsenek nekik az adóbevallások benyújtásában, a kriptokereskedők is alkalmazhatnak kriptoadó-szakértőket az adóbevallásuk benyújtásához. Ez az egyik legmegbízhatóbb módja a kriptoadó benyújtásának, ha nincs előzetes tapasztalata. Jobb, ha fizetsz egy szakembernek, hogy elvégezze helyetted, mintha rosszul számolnád ki az adódat, és felesleges bírságot fizetnél.

Amikor kapcsolatba lép egy kriptoadó-szakértővel, széleskörű adatokat és információkat kell megadnia az éves kriptotevékenységével kapcsolatban.. Ezért fontos, hogy nyilvántartást vezessen az összes kriptotranzakciójáról, és írja le a kriptó pontos vételi és eladási értékét, a tétjövedelmeket, a bányászati bevételeket és az egyéb kriptogazdagságokat.

Ezen adatok alapján a kriptoadó-szakértők elkészíthetik az adóbevallást az Ön számára. Ha a jövőben személyesen szeretné benyújtani a kriptoadóját, tanulmányozhatja az első kriptoadó-jelentéseket, hogy pontosan lássa, mely nyereségeit számították be az adójába.

Használjon kripto adókalkulátor alkalmazást

A harmadik módszer a kriptoadó benyújtására a kriptoadó-kalkulátor alkalmazás használata.. Azonban rendkívül óvatosnak kell lennie, és olyan megbízható adóbevallási alkalmazást kell használnia, amely pontosan kiszámítja az adókat, és kompatibilis a helyi adóbevallási szabályokkal. 

Néhány a legnépszerűbb kripto adószámító programok közül a következők Koinly, CoinTkövetés, és Cryptiony.

Ezek az alkalmazások fizetősek, de minden nehéz munkát elvégeznek helyetted, és ez megéri a díjat.

A kriptoadó-kalkulátorok csak azt igénylik, hogy csatlakoztassa kriptotárcáját és kriptotőzsdei számláit, hogy a tranzakciós és kereskedési adatokat a tárcáiból ki tudják húzni.. Ha már rendelkeznek a szükséges adatokkal, ezek az alkalmazások automatikusan létrehozhatják az Ön adójelentését. Emellett a kriptoadó-kalkulátorok kompatibilisek a különböző globális régiók különböző adójelentési formátumaival.

A Koinly segítségével például egyszerűen, a megfelelő adójelentési formátum kiválasztásával beadhatja a kanadai vagy ausztrál kriptoadóját. 

A kriptoadó-kalkulátor alkalmazás használata szintén nagyszerű módja annak, hogy személyesen megismerje a kriptoadók benyújtásának minden részletét. 

Következtetés

A kriptoadó bevallása a világ legtöbb részén elengedhetetlen, mert az adóelkerülés komoly jogi problémákat okozhat.. Az adószabályok azonban az Ön lakóhelyétől függően változhatnak. 

Reméljük, hogy ez az útmutató segített megérteni, hogyan adózik a kripto és hogyan maradhatsz megfelelni a követelményeknek..