起初,在管理加密货币利润的法律方面,加密货币市场普遍不受监管,加密货币投资者可以自由地交易、挖矿和抵押加密货币,而不用考虑税收问题。然而,近年来,情况发生了很大的变化。 和全球各国都采取了不同的加密货币税收规则。
让我们来看看什么是加密货币税,以及加密货币是如何被征税的,也就是说,全世界各个国家的加密货币法规是什么。此外,我们还将看一下申报加密货币税的几种方法。
加密货币税
法币资本收益和收入在全世界范围内都要纳税,公民有义务依法纳税.
对于工资来说,税款通常会从工资单中自动扣除,而企业的利润则需要每年缴税。房地产也要纳税。
对于加密货币,在加密货币市场的早期,情况并不明确。然而,很快就好了。 美国、英国、欧盟和其他国家等全球地区开始将加密货币收益纳入其税收体系。
尽管如此,许多国家仍然没有明确的加密货币税收规则.事实上,许多国家通过其标准的法定货币和资产税收制度对加密货币利润征税。在过去的两年里,这种情况已经在慢慢改变,像 2022年的欧盟加密货币法案 引入关于加密货币税收的更明确的指导方针。
由于加密货币税收政策相当新且不断演变,加密货币爱好者往往需要帮助他们履行纳税义务,并弄清楚当地的加密货币税率。
这在有严格税收规定的国家是一个巨大的问题,因为 不报税就等于逃税,这被认为是严重的违法行为。.在大多数国家,逃税会带来严重的罚款,在美国等一些地区,个人甚至会被判处监禁。
为了避免任何法律问题,最好及时了解当地的加密货币税收法规,并开始保存加密货币业务的税收记录。 记录你所有的加密货币投资、你出售加密货币的收入(在许多国家被视为资本收益)以及你的业务收入,如 采矿 或 绑架.
除了保持记录和了解当地法规外,按时申报加密货币税也很关键。
让我们来看看各国的加密货币税收法规。
美国的加密货币税收法规
美国税务机构,即国内税收署(IRS),被称为世界上最严格的税收执法机构之一。 我们强烈建议美国的加密货币爱好者仔细研究美国的加密货币税收法规。
当你在美国购买加密货币时,你不会因为单纯持有加密货币而产生任何税收。然而。 一旦你卖掉它获利,你就取得了资本收益,你就需要缴税。 这包括在对法币友好的交易所平台上将加密货币兑现为法币,或 交易你的加密货币 为另一种数字货币,并赚取利润。
如果你收到的钱多于你最初的投资,你的收益就要纳税。如果你以低于最初购买的价格卖出你的加密货币,你就实现了资本损失,你可以用这些损失来降低你的税收,即资本损失的金额。
此外,如果你通过加密货币挖矿或押注获得了加密货币资产,或者收到了加密货币作为产品或服务的付款,你就会产生税收。值得注意的是 如果你持有你的加密货币至少一年,然后卖掉它,你会产生0%到20%的税,取决于你的年总收入.
你的年税率取决于你的总收益,包括资本收益和收入。 在美国,税率取决于你的年收入,并被分为10%和37%之间的税级。.例如,最低档为年收入为10,275 USD的用户保留,而最后一档的37%税款是为收入高于539,901的用户保留。
此外,除第一档税率外,其他各档税率都要支付额外的固定费用,而不是百分比费用。例如,收入在10,276 USD和41,775 USD之间的用户的第二个税级会产生总收入额的12%税款和1,027 USD的额外固定费用。最好是仔细研究 税率表 以了解你将为你的加密货币收益支付多少钱。
英国的加密货币税收法规
加密货币在英国是需要纳税的,对于加密货币资本利得税和某些数字货币转移的税收有明确的规定。.
投资加密货币并在你的加密货币钱包中持有,或在钱包之间转移,是免于纳税的。如果你将你的一部分加密货币资产捐赠给慈善机构,或作为礼物送给你的配偶,这些资产也是免税的。
另一方面,加密货币采矿或押注被认为是一种收入活动,这些收益属于你的年收入。持有加密货币,然后出售获利,会产生英国的资本利得税。
在英国,公民有12,570英镑的资本收益津贴,这意味着如果你的资本收益低于这一门槛,你不需要支付任何税款。 然而。 英国政府 将从2023年4月起将免税额削减至6,000英镑.
如果你的资本收益超过免税水平,如果你的年收入低于50,270英镑,你将支付20%的税款,如果你的收入高达150,000英镑,你将支付40%。年收入超过150,000英镑的用户要缴纳45%的税率。
值得注意的是,英国政府将在2023年4月将最后的所得税门槛从150,000英镑削减到125,140英镑。
澳大利亚的加密货币税收法规
澳大利亚税务局(ATO)认为加密货币交易和兑现的利润是资本收益.此外,使用DeFi协议、赌注池或加密货币挖矿的任何利润都被视为收入,需要缴纳统一税,就像在英国和美国一样。
值得注意的是,ATO在加密货币税收方面非常严格,并使用数据匹配协议,从2014年开始追踪澳大利亚所有的加密货币交易,所以按时报税是非常重要的,因为ATO很快就会登记逃税者。
低于18,201澳元的收益是免税的,如果你在卖出加密货币获利之前持有一年以上,你将获得这些特定资本收益的50%税收优惠。.
如果你的年收入超过18,201澳元的门槛,但低于45,000澳元,你必须支付19%的税。税款随着你的年收入而上升。最高税率是为收入超过180,001澳元的用户保留的。这些用户支付51,667澳元的固定费用,并按其总收入支付45%的税率。
加拿大的加密货币税收法规
在加拿大,加密货币用户需要为加密货币交易或出售数字货币换取法币而产生的资本收益纳税。.
此外,如果你从赌注、产量耕作或加密货币采矿等活动中获得加密货币收入,加拿大税务局(CRA)将这些收益视为 商业收入。 这与其他国家的个人收入不同。商业收入意味着你从事商业活动以获得收入。盈利的意图是将收入归类为商业收入的关键因素。
与美国、澳大利亚和英国不同,加拿大只对你的资本收益的50%征税,而你的所有商业收入都要征税。.如果你持有加密货币,然后卖出获利或交易,你的资本收益被认为是一种个人活动。
加拿大有五个资本收益税等级,第一个等级是针对年收入低于50197加元的用户。这一档次的税率为15%。对于收入超过221,708加元的用户,税率上升到33%。请记住,只有50%的资本收益需要纳税。.
最好是查看CRA网站上的加密货币部分,以了解 应纳税额 各个税种的税率。
至于商业收入,有一个单独的税,这取决于商业收入的类型。如果CRA将你的加密货币收入视为经营大型加密货币业务的公司收入,那么你的税款是38%。然而,如果你经营的是一个小企业,如基于家庭的加密货币开采业务,你的商业收入将产生9%的税收。
不属于公司或小型企业类别的公司会产生13%的税率。确定你的商业收入类别的最可靠方法是直接联系CRA。
德国的加密货币税收法规
德国执行的加密货币税与该国的一般税收相同,将所有类型的加密货币资本收益视为你年收入的一部分。.此外,采矿、销售 NFTs,赌注,以及使用各种产生加密货币奖励的DeFi协议被认为是盈利活动,需要纳税。
德国是欧盟最大的经济体之一,而加密货币是 在国内迅速流行起来.这个国家是美国的先驱者之一。 2022年欧盟加密货币法案该计划旨在规范欧盟的加密货币市场。
加密货币,像其他资本收益和收入一样,需要纳税,但在德国没有一个精确的税率百分比,你需要为每个税级支付。
相反,这个百分比根据你的年收入而变化。 从0%到45%.德国的税率等级对个人或已婚夫妇来说是不同的。 夫妻可以享受税率优惠. 个人的第一个税级是针对年收入超过9985欧元的人和收入超过19970欧元的夫妇。这个税级的边际税率范围为14%至24%,实际税率范围为0%至2.25%。.
第四个也是最后一个税级是针对收入超过277,826欧元的个人或收入超过555,650欧元的夫妇。该档次的边际税率为45%,实际税率范围在26.61%和44.99%之间。你的确切税率取决于你的准确年收入。
此外,德国对所有税级都有一个额外的5.5%的税率,称为 团结税政府用这些钱来资助社会项目。
葡萄牙的加密货币税收法规
葡萄牙是一个欧洲小国,但它有一个蓬勃发展的加密货币场景,这要归功于其非常 对加密货币友好的税收法规. 直到2023年,葡萄牙都没有对加密货币收益征收任何税款。这也是过去几年众多加密货币游民和初创企业迁往该国的主要原因。
然而,葡萄牙政府决定结束葡萄牙作为免税加密货币天堂的地位,并引入加密货币税。好消息是,与欧盟其他国家和英国、加拿大、澳大利亚和美国等地区相比,葡萄牙的加密货币税收规定仍然要有利得多。
从2023年开始。 葡萄牙正在对短期加密货币收益征收固定的28%税款 这并不取决于你的年收入。更重要的是。 所有持有一年以上的数字货币的用户都完全免于纳税这意味着葡萄牙是长期持有者的理想选择。
新加坡的加密货币税收法规
新加坡是世界上在税收政策方面对加密货币最友好的国家之一.这个东南亚小岛国是全球罕见的地区之一。 没有资本利得税.个人的利润不会产生资本利得税,而加密货币持有者可以自由地持有和出售资产,而不会产生税收。
新加坡将加密货币视为无形财产,因为加密货币并不实际存在。,而且当地法律允许个人和公司自由交换和转移加密货币资产的所有权,而不需要征税。
新加坡现有的唯一收益税是商品和服务税(GST)。这是对商业上经营产品或服务的企业征收的。然而,由于加密货币是无形财产,加密货币公司可以在不支付消费税的情况下开展业务。这就是为什么各种流行的加密货币交易所,如 KuCoin 他们的总部设在新加坡。
巴西的加密货币税收法规
巴西是世界上加密货币采用率增长最快的国家之一,加密货币持有人的比例将从2021年的4%增加到 2022年接近8%.
稳定的coins在巴西特别受欢迎,因为用户正在将他们的部分收入兑换成基于USD的稳定coins,以使他们的收入不受当地货币波动的影响。 巴西雷亚尔(BRL),其通货膨胀率很高。
只有每月超过35,000 BRL(约7,000 USD)的加密货币利润才需要纳税.这意味着,如果你每月的加密货币利润持续低于35,000巴西雷亚尔,你将不会支付任何税款,这些利润不会被添加到你的资本利得税金额。
年收入不超过500万巴西雷亚尔的个人的资本收益税为15%,超过3000万巴西雷亚尔的年资本收益税为22.5%。.
从加密货币赌注、挖矿或其他DeFi服务中获得的收益被视为收入,这些收益根据你的月收入率征税--月收入在1,903.99至2,826.65巴西雷亚尔之间的为7.5%,而收入超过4,664.69巴西雷亚尔的为27.5%。
如何申报加密货币税?
从全球各个国家的不同税收法规可以看出,加密货币的税收会因你所在的地区而有很大的不同。
然而。 每个国家都有关于报税和满足纳税报告截止日期的严格规定。.全世界所有加密货币税收法规的共同点是,它们要求用户提交税务报告并按时提交给当地税务机构。
为了确保你能正确地做到这一点,请联系你的国家税务机构.更棘手的是提供有关你的加密资本收益和收入的准确信息。
有三种方式可以提交你的税务报告。
亲自计算你的税款
第一个选择是自己计算税款并提交纳税报告.只有当你对当地的税收法规有了全面的了解,才建议你这样做。此外,你需要保留全年所有加密货币投资、交易和销售的记录,并了解当地税务机构更倾向于哪种税收计算方法。
对于加密货币初学者来说,自己计算加密货币税是一个具有挑战性的选择,因为很容易犯错,计算错税。此外,如果你不了解当地税法如何对待你的一些加密货币收益,如NFT销售或赌注奖励,你可能无法申报你的所有收益,从而最终支付高额的逃税罚款。
如果你是第一次申报加密货币税,选择以下两种方案之一会更好。
咨询加密货币税务专家
由于加密货币在全球范围内越来越受欢迎,提供加密货币相关服务的税务专家数量也在增加。许多加密货币税务专家实际上是专门提供TradFi服务的,但他们也知道自己在加密货币税收方面的方法。
就像公司雇用税务专家帮助他们提交税务报告一样,加密货币交易者可以雇用加密货币税务专家来报税。 如果你之前没有经验,这是申报加密货币税的最可靠方式之一。与其算错税款和支付不必要的罚款,不如花钱请专业人员帮你做。
当你联系加密货币税收专家时,你需要提供有关你的年度加密货币业务的大量数据和信息.这就是为什么必须对你所有的加密货币交易进行跟踪记录,并写下你的加密货币的确切购买和销售价值,赌注收入,采矿收入,以及其他加密货币收益。
根据这些数据,加密货币税务专家可以为你报税。如果你想在未来亲自申报加密货币税,你可以研究你的第一份加密货币税报告,准确地看到你的哪些收益被计算在你的税款中。
使用加密货币税收计算器应用程序
第三种申报加密货币税的方法是使用加密货币税计算器应用程序.然而,你需要非常小心,使用一个值得信赖的报税应用程序,准确地计算你的税款,并与当地的报税规则兼容。
一些最流行的加密货币税收计算器程序是 科英理, Coin跟踪,以及 隐蔽性.
这些应用程序是付费的,但它们会为你做所有繁重的工作,而且这些费用是值得的。
加密货币税收计算器只需要你连接你的加密货币钱包和加密货币交易所账户,以便他们能够从你的钱包中提取交易和交易数据。.一旦获得必要的数据,这些应用程序可以自动生成你的税务报告。而且,加密货币税收计算器与全球不同地区的各种税收报告格式兼容。
例如,你可以使用Koinly来申报加拿大或澳大利亚的加密货币税,只需选择适当的税务报告格式。
使用加密货币税收计算器应用程序也是亲自了解申报加密货币税收的所有细节的好方法。
总结
在世界大部分地区,申报加密货币税是绝对必要的,因为逃税会让你陷入严重的法律麻烦。.然而,税收规定可能因你所在的地方而有所不同。
我们希望本指南能帮助您了解加密货币是如何被征税的,以及如何保持自己的合规性。.