Wie wird Krypto im Jahr 2024 besteuert? Ihr Leitfaden zur Vermeidung von Problemen

Zunächst war der Kryptomarkt in Bezug auf Gesetze, die Kryptogewinne regeln, im Allgemeinen unreguliert, und Kryptoanleger konnten frei mit Kryptowährungen handeln, sie schürfen und einsetzen, ohne sich Gedanken über Steuern zu machen. In den letzten Jahren hat sich die Situation jedoch erheblich geändert, und Länder rund um den Globus haben unterschiedliche Regeln für die Besteuerung von Kryptowährungen eingeführt.

Schauen wir uns an, was Krypto-Steuern sind und wie Krypto besteuert wird, d.h. wie die Krypto-Bestimmungen in verschiedenen Ländern weltweit lauten. Außerdem werfen wir einen Blick auf verschiedene Methoden zur Einreichung Ihrer Krypto-Steuern. 

Krypto-Steuern

Kapitalgewinne und Einkommen in Fiat-Währung unterliegen weltweit der Besteuerung, und die Bürger sind gesetzlich verpflichtet, Steuern zu zahlen.

Bei Gehältern werden die Steuern in der Regel automatisch vom Lohn abgezogen, während Unternehmensgewinne einer jährlichen Besteuerung unterliegen. Auch Grundbesitz ist steuerpflichtig.

Bei den Kryptowährungen war die Situation in den ersten Jahren des Kryptomarktes unklar. Doch bald schon, globale Regionen wie die USA, Großbritannien, die EU und andere Länder begannen, Kryptogewinne in ihre Steuersysteme einzubeziehen.

Viele Länder haben noch immer keine klaren Steuervorschriften für Kryptowährungen. In der Tat besteuern viele Länder Kryptogewinne über ihr normales System zur Besteuerung von Fiat-Währungen und Vermögenswerten. Die Situation hat sich in den letzten zwei Jahren langsam geändert, mit Gesetzen wie dem EU-Kryptogesetz von 2022 Einführung klarerer Leitlinien für Kryptosteuern.

Da die Krypto-Steuerpolitik recht neu ist und sich ständig weiterentwickelt, benötigen Krypto-Enthusiasten oft Hilfe bei der Erfüllung ihrer steuerlichen Pflichten und der Ermittlung ihrer lokalen Krypto-Steuersätze.

Dies ist ein großes Problem in Ländern mit strengen Steuervorschriften, denn die Nichtabgabe von Steuererklärungen kommt einer Steuerhinterziehung gleich, die als schweres Vergehen gilt. Steuerhinterziehung wird in den meisten Ländern mit hohen Geldstrafen geahndet, in einigen Regionen wie den USA sogar mit Haftstrafen. 

Um rechtliche Komplikationen zu vermeiden, informieren Sie sich am besten rechtzeitig über Ihre lokalen Krypto-Steuervorschriften und beginnen Sie damit, Ihre Krypto-Geschäfte steuerlich zu erfassen. Es ist wichtig, dass Sie alle Ihre Krypto-Investitionen, Ihr Einkommen aus dem Verkauf von Krypto, das in vielen Ländern als Kapitalgewinn gilt, und Ihr Einkommen aus Geschäften wie Krypto-Mining oder Abstecken. 

Neben dem Führen von Aufzeichnungen und dem Kennenlernen der lokalen Vorschriften ist es entscheidend, dass Sie Ihre Kryptosteuern rechtzeitig einreichen.

Werfen wir einen Blick auf die Steuervorschriften für Kryptowährungen in verschiedenen Ländern.

Krypto-Steuerbestimmungen in den USA

Die US-Steuerbehörde Internal Revenue Service (IRS) ist als eine der strengsten Steuerbehörden der Welt bekannt. US-Krypto-Enthusiasten wird dringend empfohlen, die US-Krypto-Steuerbestimmungen sorgfältig zu studieren. 

Wenn Sie Kryptowährungen in den USA kaufen, fallen für den bloßen Besitz von Kryptowährungen keine Steuern an. Allerdings, Wenn Sie es mit Gewinn verkaufen, haben Sie Kapitalgewinne erzielt und müssen Steuern zahlen. Dazu gehört die Auszahlung von Kryptowährungen in Fiat auf einer Fiat-freundlichen Börsenplattform oder Handel mit Ihren Kryptowährungen für eine andere digitale Währung und machen Gewinne.

Wenn Sie mehr Geld als Ihre ursprüngliche Investition erhalten, sind Ihre Gewinne steuerpflichtig. Wenn Sie Ihre Kryptowährung zu einem Preis verkaufen, der niedriger ist als Ihr ursprünglicher Kauf, haben Sie Kapitalverluste realisiert, und Sie können diese Verluste nutzen, um Ihre Steuern um den Kapitalverlustbetrag zu senken. 

Außerdem fallen Steuern an, wenn Sie Krypto-Vermögenswerte durch Krypto-Mining oder Einsätze erworben oder Krypto als Bezahlung für Produkte oder Dienstleistungen erhalten haben. Es ist wichtig zu beachten, dass Wenn Sie Ihre Kryptowährungen mindestens ein Jahr lang halten und dann verkaufen, fällt eine Steuer von 0% bis 20% an, abhängig von Ihrem gesamten Jahreseinkommen..

Ihr jährlicher Steuersatz hängt von Ihren gesamten Gewinnen ab, einschließlich Kapitalgewinnen und Einkommen. In den USA hängen die Steuersätze von Ihrem Jahreseinkommen ab und sind in Steuerklassen zwischen 10% und 37% eingeteilt.. So ist beispielsweise die niedrigste Stufe für Nutzer mit einem Jahreseinkommen von 10.275 USD reserviert, während die letzte Stufe mit der Steuer von 37% für Nutzer mit einem Einkommen von über 539.901 vorgesehen ist. 

Darüber hinaus zahlen alle Steuerklassen außer der ersten neben der prozentualen Gebühr eine zusätzliche Festgebühr. In der zweiten Steuerklasse für Nutzer mit einem Einkommen zwischen 10.276 USD und 41.775 USD wird beispielsweise eine Steuer von 12% des Gesamteinkommens und eine zusätzliche Festgebühr von 1.027 USD erhoben. Am besten studieren Sie sorgfältig die Steuerklassen um zu verstehen, wie viel Sie für Ihre Kryptogewinne zahlen werden.

Krypto-Steuerbestimmungen in Großbritannien

Kryptowährungen sind im Vereinigten Königreich steuerpflichtig, und es gibt klare Vorschriften bezüglich der Kapitalertragssteuer auf Kryptowährungen und der Steuern auf bestimmte Überweisungen von digitalen Währungen.

Investitionen in Kryptowährungen, die Sie in Ihrer Krypto-Brieftasche halten oder zwischen verschiedenen Brieftaschen transferieren, sind von Steuern befreit. Wenn Sie einen Teil Ihres Krypto-Vermögens an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden oder es Ihrem Ehepartner schenken, sind diese Vermögenswerte ebenfalls steuerfrei. 

Andererseits wird das Krypto-Mining oder -Staking als Einkommensaktivität betrachtet, und diese Gewinne fallen unter Ihr Jahreseinkommen. Wenn Sie Kryptowährungen halten und sie dann mit Gewinn verkaufen, fällt die britische Kapitalertragssteuer an.

Im Vereinigten Königreich haben die Bürger einen Freibetrag von 12.570 GBP für Kapitalerträge, was bedeutet, dass Sie keine Steuern zahlen, wenn Ihre Kapitalerträge unter diesem Schwellenwert liegen. Allerdings, die britische Regierung wird der Steuerfreibetrag ab April 2023 auf 6.000 GBP gesenkt. 

Wenn Sie Kapitalerträge haben, die über dem Steuerfreibetrag liegen, zahlen Sie 20% an Steuern, wenn Ihr Jahreseinkommen unter 50.270 GBP liegt, und 40%, wenn Ihr Einkommen bis zu 150.000 GBP beträgt. Für Nutzer mit einem Jahreseinkommen von über 150.000 GBP gilt ein Steuersatz von 45%.

Es ist erwähnenswert, dass die britische Regierung die letzte Einkommenssteuergrenze im April 2023 von 150.000 GBP auf 125.140 GBP senken wird.

Krypto-Steuerbestimmungen in Australien

Das australische Finanzamt (ATO) betrachtet Gewinne aus dem Handel mit Kryptowährungen und deren Auszahlung als Kapitalgewinne. Darüber hinaus gilt jeder Gewinn aus der Nutzung von DeFi-Protokollen, Staking-Pools oder Krypto-Mining als Einkommen und unterliegt einer einheitlichen Steuer, genau wie im Vereinigten Königreich und in den USA. 

Es ist wichtig zu wissen, dass die ATO in Bezug auf Krypto-Steuern sehr streng ist und ein Datenabgleichsprotokoll verwendet, das alle Krypto-Transaktionen in Australien seit 2014 verfolgt. Daher ist es wichtig, die Steuern rechtzeitig einzureichen, da die ATO Steuersünder schnell registriert.

Einnahmen unter 18.201 AUD sind steuerfrei, und wenn Sie Ihre Kryptowährung mehr als ein Jahr lang halten, bevor Sie sie mit Gewinn verkaufen, erhalten Sie einen Steuerrabatt von 50% für diese spezifischen Kapitalgewinne.

Wenn Ihr Jahreseinkommen über der Schwelle von 18.201 AUD und unter 45.000 AUD liegt, müssen Sie eine Steuer von 19% zahlen. Die Steuern steigen mit Ihrem Jahreseinkommen. Die höchste Steuerklasse ist für Nutzer mit einem Einkommen über 180.001 AUD reserviert. Diese Nutzer zahlen eine feste Gebühr von 51.667 AUD und einen Steuersatz von 45% auf ihr Gesamteinkommen. 

Krypto-Steuerbestimmungen in Kanada

In Kanada müssen Krypto-Nutzer Steuern auf Kapitalgewinne zahlen, die aus dem Krypto-Handel oder dem Verkauf digitaler Währungen gegen Fiat-Geld resultieren.

Auch wenn Sie Krypto-Einkommen aus Aktivitäten wie Staking, Yield-Farming oder Krypto-Mining erzielen, behandelt die kanadische Steuerbehörde (CRA) diese Gewinne als Geschäftseinkommen, was sich von den persönlichen Einkünften in anderen Ländern unterscheidet. Geschäftliches Einkommen bedeutet, dass Sie eine geschäftliche Tätigkeit ausüben, um Einkommen zu erzielen. Die Gewinnerzielungsabsicht ist der entscheidende Faktor für die Einstufung des Einkommens als gewerbliches Einkommen.

Im Gegensatz zu den USA, Australien und dem Vereinigten Königreich werden in Kanada nur 50% Ihrer Kapitalerträge besteuert, während Ihr gesamtes Geschäftseinkommen der Besteuerung unterliegt.. Wenn Sie Kryptowährungen halten und sie dann gewinnbringend verkaufen oder mit ihnen handeln, werden Ihre Kapitalgewinne als persönliche Aktivität betrachtet.

In Kanada gibt es fünf Steuerklassen für Kapitalerträge, wobei die erste für Nutzer mit einem Jahreseinkommen unter 50.197 CAD gilt. In dieser Stufe wird eine Steuer von 15% erhoben. Die Steuern steigen auf 33% für Nutzer mit einem Einkommen über 221.708 CAD. Beachten Sie, dass nur 50% Ihrer Kapitalerträge steuerpflichtig sind.. 

Am besten sehen Sie auf der Website der CRA im Abschnitt über Kryptowährungen nach, ob die Steuerbemessungsgrundlage der einzelnen Steuerklassen.

Für Geschäftseinkommen gibt es eine separate Steuer, die von der Art des Geschäftseinkommens abhängt. Wenn die CRA Ihr Kryptoeinkommen als Unternehmenseinkommen aus dem Betrieb eines größeren Kryptogeschäfts behandelt, beträgt Ihre Steuer 38%. Wenn Sie jedoch ein kleines Unternehmen betreiben, z. B. ein Krypto-Mining zu Hause, müssen Sie eine Steuer von 9% auf Ihr Geschäftseinkommen entrichten.

Für Unternehmen, die nicht in die Kategorie "Unternehmen" oder "Kleinunternehmen" fallen, gilt ein Steuersatz von 13%. Die zuverlässigste Methode zur Ermittlung Ihrer Einkommenskategorie ist die direkte Kontaktaufnahme mit der CRA.

Krypto-Steuerregelungen in Deutschland

Deutschland erhebt Krypto-Steuern, die den allgemeinen Steuern des Landes entsprechen, die alle Arten von Krypto-Kapitalgewinnen als Teil des Jahreseinkommens behandeln. Darüber hinaus ist der Abbau, der Verkauf NFTsund die Verwendung aller Arten von DeFi-Protokollen, die Krypto-Belohnungen erzeugen, gelten als gewinnbringende Aktivitäten, die steuerpflichtig sind. 

Deutschland ist eine der größten Volkswirtschaften der Europäischen Union, und Krypto ist schnell wachsende Popularität in diesem Land. Das Land ist einer der Pioniere der 2022 EU-Kryptogesetzentwurfdie darauf abzielt, den Kryptomarkt in der Europäischen Union zu regulieren.

Kryptowährungen sind wie alle anderen Kapitalgewinne und Einkommen steuerpflichtig, aber es gibt keinen genauen Steuerprozentsatz, den Sie für jede Steuerklasse in Deutschland zahlen müssen. 

Stattdessen hängt der Prozentsatz von Ihrem Jahreseinkommen ab, von 0% bis 45%. Die deutschen Steuerklassen sind für Einzelpersonen und Ehepaare unterschiedlich. Paare erhalten eine Steuerermäßigung. Die erste Steuerklasse für Einzelpersonen gilt für Personen mit einem Jahreseinkommen über 9.985 EUR und für Paare mit einem Einkommen über 19.970 EUR. In dieser Steuerklasse gilt ein Grenzsteuersatz von 14% bis 24% und eine effektive Steuerspanne von 0% bis 2,25%.

Die vierte und letzte Steuerklasse gilt für Einzelpersonen mit einem Einkommen von über 277.826 EUR oder Paare mit einem Einkommen von über 555.650 EUR. In dieser Stufe gilt ein Grenzsteuersatz von 45% mit einer effektiven Steuerspanne zwischen 26,61% und 44,99%. Ihr genauer Steuersatz hängt von Ihrem genauen Jahreseinkommen ab.

Außerdem gibt es in Deutschland einen zusätzlichen Steuersatz von 5,5% für alle Steuerklassen, den so genannten Solidaritätszuschlagdie die Regierung zur Finanzierung sozialer Projekte verwendet. 

Krypto-Steuerbestimmungen in Portugal

Portugal ist ein kleines europäisches Land, aber es hat eine boomende Krypto-Szene dank seiner sehr kryptofreundliche Steuervorschriften. Bis 2023 erhebt Portugal keine Steuern auf KryptogewinneDies ist der Hauptgrund, warum zahlreiche Krypto-Nomaden und Start-ups in den letzten Jahren in das Land gezogen sind.

Die portugiesische Regierung beschloss jedoch, Portugals Status als steuerfreie Krypto-Oase zu beenden und Krypto-Steuern einzuführen. Die gute Nachricht ist, dass Portugals Krypto-Steuerregelungen im Vergleich zum Rest der EU und Regionen wie Großbritannien, Kanada, Australien und den USA immer noch viel günstiger sind. 

Beginnend im Jahr 2023, Portugal besteuert kurzfristige Kryptogewinne mit einer festen Steuer von 28% die nicht von Ihrem Jahreseinkommen abhängt. Und mehr noch, alle digitalen Währungen, die Nutzer länger als ein Jahr halten, sind völlig steuerfreiDas bedeutet, dass Portugal ideal für langfristige Inhaber ist. 

Krypto-Steuerbestimmungen in Singapur

Singapur gehört zu den kryptofreundlichsten Ländern der Welt, was die Steuerpolitik angeht. Dieser kleine südostasiatische Inselstaat ist eine der wenigen Regionen der Welt, die keine Kapitalertragssteuer haben. Privatpersonen müssen für ihre Gewinne keine Kapitalertragssteuer zahlen, und Kryptobesitzer können Vermögenswerte nach Belieben halten und verkaufen, ohne Steuern zu zahlen. 

Singapur behandelt Kryptowährungen als immaterielles Eigentum, da Kryptowährungen physisch nicht existierenund die lokalen Gesetze erlauben es Privatpersonen und Unternehmen, Krypto-Vermögenswerte frei und ohne Besteuerung zu tauschen und ihr Eigentum zu verlagern. 

Die einzige in Singapur bestehende Steuer auf Gewinne ist die Waren- und Dienstleistungssteuer (GST)die Unternehmen auferlegt wird, die gewerbsmäßig mit Produkten oder Dienstleistungen handeln. Da es sich bei Kryptowährungen jedoch um immaterielle Güter handelt, können Kryptounternehmen Geschäfte tätigen, ohne die GST zu zahlen. Aus diesem Grund haben verschiedene beliebte Kryptobörsen wie KuCoin haben ihren Hauptsitz in Singapur.

Krypto-Steuerbestimmungen in Brasilien

Brasilien hat eine der am schnellsten wachsenden Krypto-Akzeptanzraten der Welt, wobei der Prozentsatz der Krypto-Besitzer von 4% im Jahr 2021 auf fast 8% im Jahr 2022.

Stablecoins sind in Brasilien besonders beliebt, weil die Nutzer Teile ihres Einkommens in USD-basierte Stablecoins umtauschen, um ihr Einkommen vor der Volatilität der Landeswährung zu schützen, dem Brasilianischer Real (BRL)das eine hohe Inflationsrate aufweist.

Nur monatliche Kryptogewinne über 35.000 BRL (rund 7.000 USD) sind steuerpflichtig. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie durchgehend Kryptogewinne von weniger als 35.000 BRL pro Monat haben, keine Steuern zahlen müssen und diese Gewinne nicht zu Ihrem Kapitalertragssteuerbetrag hinzugerechnet werden.

Die Steuern auf Kapitalerträge reichen von 15% für Personen mit einem Jahreseinkommen von bis zu 5 Millionen BRL bis zu 22,5% für jährliche Kapitalerträge von über 30 Millionen BRL. 

Gewinne aus Kryptoeinsätzen, Mining oder anderen DeFi-Diensten gelten als Einkommen, und diese Gewinne werden auf der Grundlage Ihres Monatseinkommens besteuert - von 7,5% für Monatseinkommen zwischen 1.903,99 und 2.826,65 BRL bis zu 27,5% für Einkommen über 4.664,69 BRL.

Wie kann man Krypto-Steuern einreichen?

Wie die unterschiedlichen Steuervorschriften in verschiedenen Ländern der Welt zeigen, können sich die Krypto-Steuern je nach Region stark unterscheiden.

Allerdings, jedes Land hat strenge Vorschriften für die Steuererklärung und die Einhaltung der Fristen für die Steuererklärungen. Allen Krypto-Steuerregelungen weltweit ist gemein, dass sie von den Nutzern verlangen, Steuererklärungen abzugeben und diese rechtzeitig bei der örtlichen Steuerbehörde einzureichen.

Wenden Sie sich an Ihre nationale Steuerbehörde, um sicherzustellen, dass Sie dies ordnungsgemäß tun.. Der schwierigere Teil besteht darin, genaue Angaben zu Ihren Krypto-Kapitalgewinnen und -Einkünften zu machen. 

Es gibt drei Möglichkeiten, wie Sie Ihre Steuererklärungen einreichen können.

Berechnen Sie Ihre Steuern persönlich

Die erste Möglichkeit besteht darin, Ihre Steuern zu berechnen und Ihre Steuererklärung selbst einzureichen. Dies ist nur ratsam, wenn Sie Ihre lokalen Steuervorschriften genau kennen. Außerdem müssen Sie Aufzeichnungen über alle Ihre Krypto-Investitionen, -Handelsgeschäfte und -Verkäufe während des Jahres führen und wissen, welche Steuerberechnungsmethode Ihre lokale Steuerbehörde bevorzugt.

Die Berechnung Ihrer Krypto-Steuern auf eigene Faust ist für Krypto-Anfänger eine Herausforderung, denn es ist leicht, einen Fehler zu machen und Ihre Steuern falsch zu berechnen. Wenn Sie außerdem nicht verstehen, wie Ihre lokalen Steuergesetze einige Ihrer Kryptogewinne behandeln, wie z. B. NFT-Verkäufe oder Einsatzbelohnungen, könnten Sie es versäumen, alle Ihre Gewinne zu melden und somit am Ende eine saftige Strafe wegen Steuerhinterziehung zahlen. 

Wenn Sie zum ersten Mal Krypto-Steuern einreichen, ist es besser, eine der beiden folgenden Optionen zu wählen.

Konsultieren Sie einen Krypto-Steuerexperten

Da Kryptowährungen weltweit immer beliebter werden, steigt auch die Zahl der Steuerexperten, die kryptobezogene Dienstleistungen anbieten. Viele Krypto-Steuerexperten sind zwar auf die Erbringung von TradFi-Dienstleistungen spezialisiert, kennen sich aber auch mit Krypto-Steuern aus.

Genauso wie Unternehmen Steuerfachleute einstellen, die ihnen bei der Abgabe von Steuererklärungen helfen, können Krypto-Händler Krypto-Steuerexperten mit der Abgabe ihrer Steuern beauftragen. Dies ist eine der zuverlässigsten Methoden, um Krypto-Steuern einzureichen, wenn Sie keine Erfahrung haben. Es ist besser, einen Fachmann dafür zu bezahlen, als sich zu verrechnen und unnötige Geldstrafen zu zahlen.

Wenn Sie sich an einen Krypto-Steuerberater wenden, müssen Sie umfangreiche Daten und Informationen zu Ihren jährlichen Krypto-Operationen bereitstellen. Deshalb ist es wichtig, dass Sie alle Ihre Krypto-Transaktionen aufzeichnen und die genauen Kauf- und Verkaufswerte Ihrer Kryptowährungen, Einsätze, Mining-Einnahmen und andere Krypto-Gewinne aufschreiben.

Auf der Grundlage dieser Daten können Krypto-Steuerexperten Ihre Steuern für Sie einreichen. Wenn Sie Ihre Krypto-Steuern in Zukunft selbst einreichen wollen, können Sie Ihre ersten Krypto-Steuerberichte studieren, um genau zu sehen, welche Ihrer Gewinne in Ihre Steuern eingerechnet wurden.

Verwenden Sie eine Krypto-Steuerberechnungs-App

Die dritte Methode zur Erhebung von Kryptosteuern ist die Verwendung einer Kryptosteuer-Rechner-App. Sie müssen jedoch äußerst vorsichtig sein und eine vertrauenswürdige Steuererklärungs-App verwenden, die Ihre Steuern genau berechnet und mit den Regeln für die Einreichung von Steuererklärungen vor Ort kompatibel ist. 

Einige der beliebtesten Krypto-Steuerberechnungsprogramme sind Koinly, CoinVerfolgungund Verschlüsselung.

Diese Apps sind zwar kostenpflichtig, aber sie erledigen alle schweren Aufgaben für Sie, und das ist die Gebühren wert.

Krypto-Steuerrechner erfordern nur, dass Sie Ihre Krypto-Wallet und Krypto-Börsenkonten verbinden, damit sie die Transaktions- und Handelsdaten von Ihren Wallets abrufen können. Sobald sie die erforderlichen Daten haben, können diese Anwendungen automatisch Ihren Steuerbericht erstellen. Außerdem sind die Krypto-Steuerrechner mit verschiedenen Steuerberichtsformaten aus unterschiedlichen Regionen der Welt kompatibel.

So können Sie beispielsweise mit Koinly Ihre kanadischen oder australischen Krypto-Steuern einreichen, indem Sie einfach das entsprechende Steuerberichtsformat auswählen. 

Die Verwendung einer Krypto-Steuerrechner-App ist auch eine gute Möglichkeit, sich persönlich über alle Details der Krypto-Steuererklärung zu informieren. 

Schlussfolgerung

Die Erhebung von Krypto-Steuern ist in den meisten Teilen der Welt eine absolute Notwendigkeit, da die Hinterziehung von Steuern Sie in ernsthafte rechtliche Schwierigkeiten bringen kann. Die Steuervorschriften können jedoch je nach Ihrem Wohnort variieren. 

Wir hoffen, dass dieser Leitfaden Ihnen geholfen hat zu verstehen, wie Krypto besteuert wird und wie Sie selbst regelkonform bleiben können..