Kripto 2024'te Nasıl Vergilendirilir? Sorunlardan Kaçınma Rehberiniz

İlk başlarda kripto piyasası, kripto karlarını düzenleyen yasalar açısından genel olarak düzenlenmemişti ve kripto yatırımcıları vergileri düşünmeden kripto ticareti yapmakta, madencilik yapmakta ve kripto yatırımı yapmakta özgürdü. Ancak son yıllarda durum önemli ölçüde değişti, ve dünyanın dört bir yanındaki ülkeler farklı kripto vergilendirme kuralları benimsemiştir.

Kripto vergilerinin ne olduğunu ve kriptonun nasıl vergilendirildiğini, yani dünya çapında çeşitli ülkelerdeki kripto düzenlemelerinin neler olduğunu kontrol edelim. Ayrıca, kripto vergilerinizi dosyalamak için çeşitli yöntemlere de göz atacağız. 

Kripto Vergileri

İtibari para sermaye kazançları ve gelirleri dünya çapında vergiye tabidir ve vatandaşlar kanunen vergi ödemekle yükümlüdür.

Maaşlar için vergiler genellikle maaş çeklerinden otomatik olarak kesilirken, işletmelerden elde edilen karlar yıllık vergilendirmeye tabidir. Gayrimenkuller de vergiye tabidir.

Kripto para birimleri söz konusu olduğunda, kripto piyasasının ilk yıllarında durum belirsizdi. Ancak, çok geçmeden, ABD, İngiltere, AB ve diğer ülkeler gibi küresel bölgeler kripto kazançlarını vergi sistemlerine dahil etmeye başladı.

Yine de birçok ülkede hala net kripto vergi kuralları yok. Aslında, birçok ülke kripto karlarını standart fiat para birimi ve varlık vergilendirme sistemi aracılığıyla vergilendirmektedir. Bu durum son iki yıldır yavaş yavaş değişmekte ve 2022'nin AB kripto faturası kripto vergilerine ilişkin daha net kurallar getirilmesi.

Kripto vergi politikaları oldukça yeni ve sürekli gelişmekte olduğundan, kripto meraklıları genellikle vergi yükümlülüklerini yerine getirme ve yerel kripto vergi oranlarını belirleme konusunda yardıma ihtiyaç duyarlar.

Bu, katı vergi kuralları olan ülkelerde büyük bir sorundur çünkü vergilerinizi beyan etmemek vergi kaçırmak anlamına gelir ve bu da ağır bir yasal suç olarak kabul edilir. Vergi kaçakçılığı çoğu ülkede ağır para cezalarına yol açmakta, hatta ABD gibi bazı bölgelerde bireyler hapis cezasına çarptırılmaktadır. 

Herhangi bir yasal komplikasyondan kaçınmak için, yerel kripto vergi düzenlemeleriniz hakkında zamanında bilgi almak ve kripto operasyonlarınızın vergi kayıtlarını tutmaya başlamak en iyisidir. Tüm kripto yatırımlarınızı, birçok ülkede sermaye kazancı olarak kabul edilen kripto satışından elde ettiğiniz geliri ve aşağıdaki gibi operasyonlardan elde ettiğiniz geliri kaydetmeniz çok önemlidir kripto madenciliği veya Staking. 

Kayıt tutmanın ve yerel düzenlemelerinizi öğrenmenin yanı sıra, kripto vergilerinizi zamanında bildirmeniz çok önemlidir.

Çeşitli ülkelerdeki kripto vergi düzenlemelerine bir göz atalım.

ABD'de Kripto Vergi Düzenlemeleri

ABD vergi dairesi veya İç Gelir Servisi (IRS), dünyanın en katı vergi uygulama kurumlarından biri olarak bilinir. ABD'li kripto meraklılarının ABD kripto vergi düzenlemelerini dikkatle incelemeleri şiddetle tavsiye edilir. 

ABD'de kripto satın aldığınızda, sadece kripto tuttuğunuz için herhangi bir vergiye tabi olmazsınız. Ancak, kârla sattığınızda sermaye kazancı elde etmiş olursunuz ve vergi ödemeniz gerekir. Bu, fiat dostu bir değişim platformunda kriptoyu fiata çevirmeyi veya kripto ticareti başka bir dijital para birimi için ve kar elde etmek.

İlk yatırımınızdan daha fazla para alırsanız, kazançlarınız vergiye tabidir. Kriptonuzu ilk satın aldığınızdan daha düşük bir fiyata satarsanız, sermaye kaybı gerçekleştirmiş olursunuz ve bu kayıpları vergilerinizi sermaye kaybı tutarı kadar düşürmek için kullanabilirsiniz. 

Ayrıca, kripto madenciliği veya stake etme yoluyla kripto varlıkları elde ettiyseniz veya ürün veya hizmetler için ödeme olarak kripto aldıysanız vergiye tabi olursunuz. Şunu unutmamak önemlidir Eğer kripto paranızı en az bir yıl elinizde tutar ve sonra satarsanız, toplam yıllık gelirinize bağlı olarak 0% ila 20% vergi ödersiniz.

Yıllık vergi oranınız, sermaye kazancı ve gelir dahil olmak üzere toplam kazancınıza bağlıdır. ABD'de vergi oranları yıllık gelirinize bağlıdır ve 10% ile 37% arasında vergi dilimlerine ayrılmıştır. Örneğin, en düşük dilim yıllık geliri 10.275 USD olan kullanıcılar için ayrılmışken, 37% vergi ile son dilim 539.901'in üzerinde geliri olan kullanıcılar içindir. 

Ayrıca, ilk vergi dilimi hariç tüm vergi dilimleri yüzdelik ücretin yanı sıra ek bir sabit ücret ödemektedir. Örneğin, 10,276 USD ile 41,775 USD arasında geliri olan kullanıcılar için ikinci vergi dilimi, toplam gelir tutarından 12% vergi ve 1,027 USD ek sabit ücrete tabidir. En iyisi sözleşmeyi dikkatlice incelemektir. vergi̇ di̇li̇mleri̇ kripto kazançlarınız için ne kadar ödeyeceğinizi anlamak için.

Birleşik Krallık'ta Kripto Vergi Düzenlemeleri

Kripto para birimleri Birleşik Krallık'ta vergiye tabidir ve kripto sermaye kazancı vergileri ve belirli dijital para transferleri üzerindeki vergilerle ilgili açık düzenlemeler vardır.

Kriptoya yatırım yapmak ve kripto cüzdanınızda tutmak veya cüzdanlar arasında transfer etmek vergiden muaftır. Kripto varlıklarınızın bir kısmını bir hayır kurumuna bağışlarsanız veya eşinize hediye olarak verirseniz, bu varlıklar da vergiden muaftır. 

Öte yandan, kripto madenciliği veya stake etme bir gelir faaliyeti olarak kabul edilir ve bu kazançlar yıllık gelirinize dahil edilir. Kriptoyu elde tutmak ve daha sonra kâr amacıyla satmak Birleşik Krallık sermaye kazancı vergisine tabidir.

Birleşik Krallık'ta vatandaşların 12.570 GBP sermaye kazancı ödeneği vardır, bu da bu eşiğin altında sermaye kazancınız varsa herhangi bir vergi ödemeyeceğiniz anlamına gelir. Ancak, Birleşik Krallık hükümeti Nisan 2023'ten itibaren vergi indirimi 6.000 GBP'ye düşürülecek. 

Vergi indirimi seviyesinin üzerinde sermaye kazancınız varsa, yıllık geliriniz 50.270 GBP'nin altındaysa 20%, geliriniz 150.000 GBP'ye kadar ise 40% vergi ödersiniz. Yıllık geliri 150.000 GBP'nin üzerinde olan kullanıcılar 45% vergi oranına tabidir.

Birleşik Krallık hükümetinin Nisan 2023'te son gelir vergisi eşiğini 150.000 GBP'den 125.140 GBP'ye indireceğini belirtmek gerekir.

Avustralya'da Kripto Vergi Düzenlemeleri

Avustralya Vergi Dairesi (ATO), kripto ticaretinden ve nakde çevrilmesinden elde edilen karları sermaye kazancı olarak değerlendirmektedir. Ayrıca, DeFi protokollerinin, stake havuzlarının veya kripto madenciliğinin kullanımından elde edilen her türlü kazanç gelir olarak kabul edilir ve tıpkı Birleşik Krallık ve ABD'de olduğu gibi birleşik bir vergiye tabidir. 

ATO'nun kripto vergileri konusunda çok katı olduğunu ve 2014'ten itibaren Avustralya'daki tüm kripto işlemlerini izleyen bir veri eşleştirme protokolü kullandığını unutmamak önemlidir, bu nedenle ATO vergi kaçakçılarını hızla kaydettiği için vergileri zamanında bildirmek çok önemlidir.

18.201 AUD'nin altındaki kazançlar vergiden muaftır ve kripto paranızı kâr amacıyla satmadan önce bir yıldan fazla tutarsanız, bu belirli sermaye kazançları için 50% vergi indirimi alırsınız.

Yıllık geliriniz 18.201 AUD eşiğinin üzerinde ve 45.000 AUD'nin altındaysa, 19% vergisi ödemeniz gerekir. Vergiler yıllık gelirinize paralel olarak artar. En yüksek vergi dilimi 180,001 AUD'nin üzerinde geliri olan kullanıcılar için ayrılmıştır. Bu kullanıcılar 51,667 AUD sabit ücret ve toplam gelirleri üzerinden 45% vergi oranı öderler. 

Kanada'da Kripto Vergi Düzenlemeleri

Kanada'da kripto kullanıcılarının, kripto ticaretinden veya itibari para karşılığında dijital para satmaktan kaynaklanan sermaye kazançları için vergi ödemeleri gerekiyor.

Ayrıca, staking, yield-farming veya kripto madenciliği gibi faaliyetlerden kripto geliri elde ederseniz, Kanada Gelir Ajansı (CRA) bu kazançları şu şekilde değerlendirir iş geliri, Bu, diğer ülkelerdeki kişisel gelirden farklıdır. Ticari gelir, gelir elde etmek için bir ticari faaliyette bulunduğunuz anlamına gelir. Kâr etme niyeti, geliri ticari gelir olarak sınıflandıran en önemli faktördür.

ABD, Avustralya ve Birleşik Krallık'tan farklı olarak Kanada, sermaye kazançlarınızın yalnızca 50%'sini vergilendirirken, tüm ticari gelirleriniz vergiye tabidir. Elinizde kripto para tutuyor ve daha sonra kâr amacıyla satıyor veya ticaretini yapıyorsanız, sermaye kazançlarınız kişisel bir faaliyet olarak kabul edilir.

Kanada'da beş sermaye kazancı vergi dilimi vardır ve ilki yıllık geliri 50.197 CAD'ın altında olan kullanıcılar içindir. Bu dilimde 15% vergi uygulanmaktadır. Geliri 221.708 CAD'ın üzerinde olan kullanıcılar için vergiler 33%'ye kadar çıkmaktadır. Sermaye kazançlarınızın yalnızca 50%'sinin vergiye tabi olduğunu unutmayın. 

Görmek için CRA'nın web sitesindeki kripto bölümünü kontrol etmek en iyisidir vergiye tabi tutar her bir vergi diliminin.

Ticari gelire gelince, ticari gelirin türüne bağlı olan ayrı bir vergi vardır. CRA, kripto gelirinizi büyük bir kripto işletmesinden elde edilen kurumsal gelir olarak değerlendirirse, verginiz 38%'dir. Bununla birlikte, ev tabanlı bir kripto madenciliği operasyonu gibi küçük bir işletme yürütüyorsanız, ticari geliriniz üzerinden 9% vergiye tabi olursunuz.

Kurumsal veya küçük işletme kategorilerine girmeyen şirketler 13% vergi oranına tabidir. Ticari gelir kategorinizi belirlemenin en güvenilir yolu doğrudan CRA ile iletişime geçmektir.

Almanya'da Kripto Vergi Düzenlemeleri

Almanya, ülkenin genel vergileriyle aynı olan ve her türlü kripto sermaye kazancını yıllık gelirinizin bir parçası olarak değerlendiren kripto vergileri uygulamaktadır. Ayrıca, madencilik, satış NFT'lerstake etmek ve kripto ödülleri üreten her türlü DeFi protokolünü kullanmak, vergiye tabi olan karlı faaliyetler olarak kabul edilir. 

Almanya, Avrupa Birliği'nin en büyük ekonomilerinden biridir ve kripto ülkede popülaritesi hızla artıyor. Ülke, Türkiye'nin de içinde bulunduğu 2022 AB kripto faturasıAvrupa Birliği'nde kripto piyasasını düzenlemeyi amaçlayan.

Kripto paralar, diğer sermaye kazançları ve gelirler gibi vergiye tabidir, ancak Almanya'daki her vergi dilimi için ödemeniz gereken kesin bir vergi yüzdesi yoktur. 

Bunun yerine, yüzde yıllık gelirinize bağlı olarak değişir, 0%'den 45%'ye. Alman vergi dilimleri bireyler veya evli çiftler için farklıdır. Çiftlere vergi indirimi. Bireyler için ilk vergi dilimi, yıllık geliri 9.985 Avro'nun üzerinde olanlar ve 19.970 Avro'nun üzerinde geliri olan çiftler içindir. Bu vergi dilimi 14% ila 24% marjinal oran aralığına ve 0% ila 2.25% efektif vergi aralığına tabidir.

Dördüncü ve son vergi dilimi, 277.826 Avro'nun üzerinde geliri olan bireyler veya 555.650 Avro'nun üzerinde geliri olan çiftler içindir. Bu dilim, 26.61% ile 44.99% arasında etkili bir vergi aralığı ile 45% marjinal vergiye tabidir. Kesin vergi oranınız, kesin yıllık gelirinize bağlıdır.

Ayrıca, Almanya'da tüm vergi dilimleri için ekstra 5,5% vergi oranı bulunmaktadır. Dayanışma VergisiHükümet bu fonları sosyal projelerin finansmanı için kullanmaktadır. 

Portekiz'de Kripto Vergi Düzenlemeleri

Portekiz küçük bir Avrupa ülkesidir, ancak sahip olduğu kripto para birimi sayesinde gelişen bir kripto sahnesine sahiptir. kripto dostu vergi düzenlemeleri. Portekiz, 2023 yılına kadar kripto kazançlarına herhangi bir vergi uygulamadıBu, son birkaç yıl içinde çok sayıda kripto göçebesinin ve girişimin ülkeye taşınmasının başlıca nedenidir.

Ancak Portekiz hükümeti, Portekiz'in vergisiz kripto cenneti statüsünü sona erdirmeye ve kripto vergileri getirmeye karar verdi. İyi haber ise Portekiz'in kripto vergisi düzenlemelerinin AB'nin geri kalanına ve İngiltere, Kanada, Avustralya ve ABD gibi bölgelere kıyasla hala çok daha elverişli olması. 

2023'ten itibaren, Portekiz kısa vadeli kripto kazançlarını sabit 28% vergi ile vergilendiriyor yıllık gelirinize bağlı değildir. Dahası da var, kullanıcıların bir yıldan uzun süredir ellerinde tuttukları tüm dijital para birimleri tamamen vergiden muaftırBu da Portekiz'in uzun vadeli yatırımcılar için ideal olduğu anlamına gelmektedir. 

Singapur'da Kripto Vergi Düzenlemeleri

Singapur, vergi politikaları açısından dünyanın en kripto dostu ülkeleri arasında yer alıyor. Bu küçük Güneydoğu Asya ada ülkesi, dünyanın nadir bölgelerinden biridir. sermaye kazancı vergisi yok. Bireyler karları için sermaye kazancı vergisi ödemezler ve kripto sahipleri vergi ödemeden varlıklarını diledikleri gibi serbestçe tutabilir ve satabilirler. 

Singapur kriptoyu gayri maddi mülk olarak değerlendiriyor çünkü kripto fiziksel olarak mevcut değilve yerel yasalar, bireylerin ve şirketlerin vergilendirme olmaksızın kripto varlıklarını serbestçe takas etmelerine ve sahipliklerini değiştirmelerine izin vermektedir. 

Singapur'da kazançlar üzerindeki tek vergi Mal ve Hizmet Vergisidir (GST)Bu, ticari olarak ürün veya hizmetlerle uğraşan işletmelere uygulanır. Bununla birlikte, kripto maddi olmayan bir mülk olduğundan, kripto şirketleri GST ödemeden iş yapabilirler. Bu nedenle aşağıdaki gibi çeşitli popüler kripto borsaları KuCoin merkezleri Singapur'da bulunmaktadır.

Brezilya'da Kripto Vergi Düzenlemeleri

Brezilya, dünyadaki en hızlı büyüyen kripto benimseme oranlarından birine sahiptir ve kripto sahiplerinin yüzdesi 2021'de 4%'den 2022'de yaklaşık 8%.

Stablecoins özellikle Brezilya'da popülerdir çünkü kullanıcılar gelirlerinin bir kısmını USD tabanlı stablecoins'ye çevirerek gelirlerini yerel para birimiyle ilişkili dalgalanmalardan korumaktadır. Brezilya Reali (BRL)yüksek bir enflasyon oranına sahiptir.

Yalnızca 35.000 BRL'nin (yaklaşık 7.000 USD) üzerindeki aylık kripto karları vergiye tabidir. Bu, ayda sürekli olarak 35.000 BRL'den daha az kripto kârınız varsa, herhangi bir vergi ödemeyeceğiniz ve bu kârların sermaye kazancı vergisi tutarınıza eklenmeyeceği anlamına gelir.

Sermaye kazancı vergileri, yıllık geliri 5 milyon BRL'ye kadar olan bireyler için 15% ile 30 milyon BRL'nin üzerindeki yıllık sermaye kazançları için 22,5% arasında değişmektedir.. 

Kripto stake etme, madencilik veya diğer DeFi hizmetlerinden elde edilen kazançlar gelir olarak kabul edilir ve bu kazançlar aylık gelir oranınıza göre vergilendirilir - 1.903,99 ile 2.826,65 BRL arasındaki aylık gelirler için 7,5%'den 4.664,69 BRL üzerindeki gelirler için 27,5%'ye kadar.

Kripto Vergileri Nasıl Dosyalanır?

Çeşitli küresel ülkelerdeki farklı vergi düzenlemelerinden görüldüğü gibi, kripto vergileri bölgenize bağlı olarak büyük ölçüde farklılık gösterebilir.

Ancak, her ülkede vergi̇leri̇ni̇zi̇ beyan etme ve vergi̇ raporu son tari̇hleri̇ne uyma konusunda kati kurallar vardir. Dünya çapındaki tüm kripto vergi düzenlemelerinin ortak noktası, kullanıcıların vergi raporları hazırlamalarını ve bunları zamanında yerel vergi dairesine sunmalarını gerektirmesidir.

Bunu doğru şekilde yaptığınızdan emin olmak için ulusal vergi dairenizle iletişime geçin. Daha zor olan kısım, kripto sermaye kazançlarınız ve geliriniz hakkında doğru bilgi sağlamaktır. 

Vergi raporlarınızı üç şekilde sunabilirsiniz.

Vergilerinizi Kişisel Olarak Hesaplayın

İlk seçenek vergilerinizi hesaplamak ve vergi raporunuzu kendiniz hazırlamaktır. Bu yalnızca yerel vergi düzenlemeleriniz hakkında kapsamlı bir anlayışa sahipseniz tavsiye edilir. Ayrıca, yıl boyunca tüm kripto yatırımlarınızın, alım satımlarınızın ve satışlarınızın kayıtlarını tutmanız ve yerel vergi dairenizin hangi vergi hesaplama yöntemini tercih ettiğini bilmeniz gerekir.

Kripto vergilerinizi kendi başınıza hesaplamak, kriptoya yeni başlayanlar için zorlu bir seçenektir çünkü hata yapmak ve vergilerinizi yanlış hesaplamak kolaydır. Ayrıca, yerel vergi yasalarınızın NFT satışları veya stake ödülleri gibi bazı kripto kazançlarınızı nasıl ele aldığını anlamazsanız, tüm kazançlarınızı dosyalayamayabilir ve böylece ağır bir vergi kaçakçılığı cezası ödemek zorunda kalabilirsiniz. 

İlk kez kripto vergisi beyan ediyorsanız, aşağıdaki iki seçenekten birini seçmeniz daha iyi olacaktır.

Bir Kripto Vergi Uzmanına Danışın

Kripto küresel olarak giderek daha popüler hale geldiğinden, kripto ile ilgili hizmetler sunan vergi uzmanlarının sayısı da artıyor. Birçok kripto vergi uzmanı aslında TradFi hizmetleri sağlama konusunda uzmanlaşmıştır, ancak aynı zamanda kripto vergileri konusunda da yollarını bilirler.

Tıpkı şirketlerin vergi raporlarını sunmalarına yardımcı olmaları için vergi uzmanlarını işe almaları gibi, kripto yatırımcıları da vergilerini sunmaları için kripto vergi uzmanlarını işe alabilirler. Bu, önceden deneyiminiz yoksa kripto vergilerini dosyalamanın en güvenilir yollarından biridir. Vergilerinizi yanlış hesaplamak ve gereksiz para cezaları ödemektense, bunu sizin için yapması için bir profesyonele ödeme yapmak daha iyidir.

Bir kripto vergi uzmanıyla iletişime geçtiğinizde, yıllık kripto operasyonlarınızla ilgili kapsamlı veri ve bilgi sağlamanız gerekecektir. Bu nedenle tüm kripto işlemlerinizin kaydını tutmanız ve kriptolarınızın tam alım satım değerlerini, stake gelirlerini, madencilik gelirlerini ve diğer kripto kazançlarını not etmeniz çok önemlidir.

Bu verilere dayanarak, kripto vergi uzmanları sizin için vergilerinizi düzenleyebilir. Gelecekte kripto vergilerinizi kişisel olarak beyan etmek isterseniz, hangi kazançlarınızın vergilerinize dahil edildiğini tam olarak görmek için ilk kripto vergi raporlarınızı inceleyebilirsiniz.

Bir Kripto Vergi Hesaplama Uygulaması Kullanın

Kripto vergilerini doldurmak için üçüncü yöntem, bir kripto vergi hesaplama uygulaması kullanmaktır. Ancak, son derece dikkatli olmanız ve vergilerinizi doğru bir şekilde hesaplayan ve yerel vergi raporu dosyalama kurallarınızla uyumlu olan güvenilir bir vergi dosyalama uygulaması kullanmanız gerekir. 

En popüler kripto vergi hesaplama programlarından bazıları şunlardır Koinly, Coinİzlemeve Şifreleme.

Bu uygulamalar ücretlidir, ancak tüm ağır işleri sizin için yaparlar ve ücretlerine değer.

Kripto vergi hesaplayıcıları, işlem ve alım satım verilerini cüzdanlarınızdan çekebilmeleri için yalnızca kripto cüzdanınızı ve kripto borsası hesaplarınızı bağlamanızı gerektirir. Gerekli verilere sahip olduklarında, bu uygulamalar vergi raporunuzu otomatik olarak oluşturabilir. Ayrıca, kripto vergi hesaplayıcıları farklı küresel bölgelerden çeşitli vergi raporu formatlarıyla uyumludur.

Örneğin, sadece uygun vergi raporu formatını seçerek Kanada veya Avustralya kripto vergilerinizi dosyalamak için Koinly'yi kullanabilirsiniz. 

Bir kripto vergi hesaplama uygulaması kullanmak, kripto vergilerinizi dosyalamakla ilgili tüm ayrıntıları kişisel olarak öğrenmenin de harika bir yoludur. 

Sonuç

Kripto vergilerini beyan etmek dünyanın çoğu yerinde mutlak bir gerekliliktir çünkü vergiden kaçınmak sizi ciddi yasal sorunlara sokabilir. Ancak, vergi düzenlemeleri bulunduğunuz yere göre değişebilir. 

Bu kılavuzun, kriptonun nasıl vergilendirildiğini ve kendinizin nasıl uyumlu kalacağını anlamanıza yardımcı olduğunu umuyoruz.