Hur beskattas kryptovalutor år 2024? Din guide för att undvika problem

Till en början var kryptomarknaden generellt sett oreglerad när det gäller lagar om kryptovinster, och kryptoinvesterare kunde fritt handla, bryta och satsa krypto utan att tänka på skatter. Situationen har dock förändrats avsevärt under de senaste åren, och länder runt om i världen har antagit olika regler för kryptobeskattning.

Låt oss ta reda på vad kryptoskatter är och hur krypto beskattas, dvs. vilka regler som gäller för krypto i olika länder i världen. Dessutom ska vi ta en titt på flera metoder för att lämna in din kryptoskatt. 

Kryptoskatter

Kapitalvinster och inkomster i Fiatvaluta beskattas över hela världen och medborgarna är enligt lag skyldiga att betala skatt..

När det gäller löner dras skatten vanligtvis automatiskt från lönechecken, medan företagsvinster beskattas årligen. Fastigheter är också skattepliktiga.

När det gäller kryptovalutor var situationen oklar under kryptomarknadens första år. Men snart nog, globala regioner som USA, Storbritannien, EU och andra länder började inkludera kryptovinster i sina skattesystem.

Många länder har fortfarande inte tydliga regler för kryptoskatt.. Många länder beskattar faktiskt kryptovinster genom sina vanliga system för beskattning av fiatvaluta och tillgångar. Situationen har sakta förändrats under de senaste två åren, med lagförslag som t.ex. EU:s kryptoförslag från 2022 införa tydligare riktlinjer för kryptoskatter.

Eftersom kryptoskattepolitiken är ganska ny och ständigt utvecklas behöver kryptoentusiaster ofta hjälp med att fullgöra sina skatteförpliktelser och räkna ut sina lokala kryptoskattesatser.

Detta är ett stort problem i länder med strikta skatteregler eftersom att underlåta att deklarera är lika med skatteflykt, vilket anses vara ett allvarligt lagbrott. Skatteflykt leder till höga böter i de flesta länder, och i vissa regioner som USA kan enskilda personer till och med dömas till fängelse. 

För att undvika juridiska komplikationer är det bäst att i tid informera sig om de lokala reglerna för kryptoskatt och börja föra skattelistor över din kryptoverksamhet. Det är viktigt att registrera alla dina kryptoinvesteringar, dina inkomster från försäljning av krypto, som i många länder betraktas som kapitalvinster, och dina inkomster från verksamhet som t.ex. kryptomineringsverksamhet eller . satsning. 

Förutom att föra register och lära dig de lokala bestämmelserna är det viktigt att lämna in kryptoskatt i tid.

Låt oss ta en titt på kryptoskattereglerna i olika länder.

Kryptoskatteregler i USA

Den amerikanska skattemyndigheten, Internal Revenue Service (IRS), är känd som en av världens strängaste institutioner för skattekontroll. Amerikanska kryptoentusiaster rekommenderas att noggrant studera de amerikanska kryptoskattereglerna. 

När du köper krypto i USA får du ingen skatt för att du bara innehar krypto. Men, När du säljer den med vinst har du gjort en kapitalvinst och måste betala skatt. Detta inkluderar att lösa ut krypto till fiat på en fiatvänlig utbytesplattform eller att handel med din krypto för en annan digital valuta och gör vinster.

Om du får mer pengar än din ursprungliga investering, beskattas dina vinster. Om du säljer din krypto till ett pris som är lägre än ditt ursprungliga köp har du realiserat kapitalförluster, och du kan använda dessa förluster för att sänka din skatt med kapitalförlustbeloppet. 

Du måste också betala skatt om du har förvärvat kryptotillgångar genom kryptogruvdrift eller staking eller om du har tagit emot krypto som betalning för produkter eller tjänster. Det är viktigt att notera att Om du behåller din krypto i minst ett år och sedan säljer den, får du betala en skatt på mellan 0% och 20%, beroende på din totala årsinkomst..

Din årliga skattesats beror på dina totala vinster, inklusive kapitalvinster och inkomster. I USA beror skattesatserna på din årsinkomst och är indelade i skatteklasser mellan 10% och 37%.. Till exempel är den lägsta skattenivån reserverad för användare med en årsinkomst på 10 275 USD, medan den sista skattenivån med 37% skatt är för användare med en inkomst på över 539 901. 

Dessutom betalar alla skatteklasser utom den första en extra fast avgift utöver den procentuella avgiften. Exempelvis betalar den andra skatteklassen för användare med en inkomst mellan 10 276 USD och 41 775 USD en skatt på 12% av det totala inkomstbeloppet och en ytterligare fast avgift på 1 027 USD. Det är bäst att noggrant studera Skatteklasser. för att förstå hur mycket du kommer att betala för dina kryptovinster.

Kryptoskatteregler i Storbritannien

Kryptovalutor är skattepliktiga i Storbritannien och det finns tydliga bestämmelser om skatt på kapitalvinster från kryptovalutor och skatt på vissa överföringar av digital valuta..

Att investera i krypto och hålla den i din kryptoplånbok eller överföra den mellan olika lån är skattefritt. Om du donerar en del av dina kryptotillgångar till en välgörenhetsorganisation eller ger dem i gåva till din make/maka är dessa tillgångar också skattefria. 

Å andra sidan betraktas kryptogruvdrift eller staking som en inkomstaktivitet, och dessa vinster räknas in i din årsinkomst. Att inneha krypto och sedan sälja den med vinst medför brittisk kapitalvinstskatt.

I Storbritannien har medborgarna ett kapitalvinstavdrag på 12 570 GBP, vilket innebär att du inte betalar någon skatt om du gör kapitalvinster under detta tröskelvärde. Men, Den brittiska regeringen. kommer att sänka skatteavdraget från april 2023 till 6 000 pund sterling.. 

Om du har kapitalvinster som överstiger nivån för skatteavdrag betalar du 20% i skatt om din årsinkomst är lägre än 50 270 GBP och 40% om din inkomst är upp till 150 000 GBP. Användare med en årsinkomst på över 150 000 GBP omfattas av en skattesats på 45%.

Det är värt att notera att den brittiska regeringen kommer att sänka tröskeln för den sista inkomstskatten från 150 000 GBP till 125 140 GBP i april 2023.

Kryptoskatteregler i Australien

Australian Tax Office (ATO) betraktar vinster från kryptohandel och uttag av pengar som kapitalvinster.. Dessutom betraktas all vinst från användning av DeFi-protokoll, stakingpooler eller kryptogruvdrift som inkomst och omfattas av en enhetlig skatt, precis som i Storbritannien och USA. 

Det är viktigt att notera att ATO är mycket strikt när det gäller kryptoskatter och använder ett datamatchningsprotokoll som spårar alla kryptotransaktioner i Australien från och med 2014, så det är viktigt att deklarera i tid eftersom ATO snabbt registrerar skatteflyktingar.

Vinster under 18 201 AUD är skattefria, och om du behåller din krypto i över ett år innan du säljer den med vinst får du en 50%-skatterabatt för dessa specifika kapitalvinster..

Om du har en årsinkomst som ligger över tröskelvärdet på 18 201 AUD och under 45 000 AUD måste du betala 19%-skatt. Skatterna stiger i takt med din årsinkomst. Den högsta skatteklassen är reserverad för användare med en inkomst över 180 001 AUD. Dessa användare betalar en fast avgift på 51 667 AUD och en skattesats på 45% på sin totala inkomst. 

Kryptoskatteregler i Kanada

I Kanada måste kryptoanvändare betala skatt på kapitalvinster som uppstår när de handlar med krypto eller säljer digital valuta mot fiatpengar..

Om du får kryptoinkomster från aktiviteter som staking, yield-farming eller kryptogruvdrift, behandlar skatteverket dessa vinster som företagsinkomster, vilket skiljer sig från personlig inkomst i andra länder. Med företagsinkomst menas att du bedriver en affärsverksamhet för att få inkomster. Avsikten att göra vinst är den avgörande faktorn som gör att inkomsten klassificeras som företagsinkomst.

Till skillnad från USA, Australien och Storbritannien beskattar Kanada endast 50% av dina kapitalvinster, medan alla dina företagsinkomster beskattas.. Om du innehar krypto och sedan säljer den med vinst eller handlar med den, betraktas dina kapitalvinster som personlig verksamhet.

Det finns fem skattesatser för kapitalvinster i Kanada, och den första är för användare med en årsinkomst på mindre än 50 197 CAD. Denna grupp har en skatt på 15%. Skatterna stiger till 33% för användare med en inkomst över 221 708 CAD. Tänk på att endast 50% av dina kapitalvinster beskattas.. 

Det är bäst att kontrollera kryptoavsnittet på kreditvärderingsinstitutets webbplats för att se det beskattningsbara beloppet för varje skatteklass.

När det gäller företagsinkomster finns det en separat skatt som beror på vilken typ av företagsinkomst det rör sig om. Om CRA behandlar din kryptoinkomst som företagsinkomst från att driva ett större kryptoföretag är din skatt 38%. Om du däremot driver ett litet företag, t.ex. en hemmabaserad kryptobrytning, får du betala en skatt på 9% på din företagsinkomst.

Företag som inte tillhör kategorin företag eller småföretag har en skattesats på 13%. Det mest tillförlitliga sättet att fastställa din kategori av företagsinkomst är att kontakta CRA direkt.

Kryptoskatteregler i Tyskland

Tyskland tillämpar kryptoskatter som är desamma som landets allmänna skatter, vilket innebär att alla typer av kapitalvinster i krypto räknas som en del av din årsinkomst.. Dessutom är gruvdrift, försäljning NFTs, staking och användning av alla typer av DeFi-protokoll som ger krypto belöningar anses vara lönsam verksamhet som är skattepliktig. 

Tyskland är en av de största ekonomierna i Europeiska unionen, och krypto är en snabbt ökar i popularitet i landet. Landet är en av pionjärerna i fråga om 2022 EU:s kryptoförslagsom syftar till att reglera kryptomarknaden i Europeiska unionen.

Kryptovalutor, liksom alla andra kapitalvinster och inkomster, är skattepliktiga, men det finns ingen exakt skatteprocent som du måste betala för varje skatteklass i Tyskland. 

Procentsatsen varierar istället beroende på din årsinkomst, från 0% till 45%. De tyska skattesatserna är olika för enskilda personer och gifta par. Par får rabatt på skattesatsen. Den första skatteklassen för privatpersoner gäller för personer med en årsinkomst på över 9 985 euro och par med en inkomst på över 19 970 euro. Denna skatteklass har en marginalskatt på 14%-24% och en effektiv skatt på 0%-2,25%..

Den fjärde och sista skatteklassen gäller för personer med en inkomst över 277 826 euro eller par med en inkomst över 555 650 euro. Denna grupp har en marginalskatt på 45% med en effektiv skattesats på mellan 26,61% och 44,99%. Din exakta skattesats beror på din exakta årsinkomst.

Dessutom har Tyskland en extra skattesats på 5,5% för alla skatteklasser, kallad Solidaritetsskattsom regeringen använder för att finansiera sociala projekt. 

Skattebestämmelser för krypto i Portugal

Portugal är ett litet europeiskt land, men det har en blomstrande kryptoscen tack vare sin mycket kryptovänliga skatteregler. Fram till 2023 har Portugal inte tagit ut någon skatt på kryptovinster överhuvudtaget., vilket är den främsta anledningen till att många kryptonomader och nystartade företag har flyttat till landet under de senaste åren.

Den portugisiska regeringen beslutade dock att avsluta Portugals status som skattefritt kryptoparadis och införa kryptoskatter. Den goda nyheten är att Portugals kryptoskatteregler fortfarande är mycket mer gynnsamma jämfört med resten av EU och regioner som Storbritannien, Kanada, Australien och USA. 

Från och med 2023, Portugal beskattar kortsiktiga kryptovinster med en fast skatt på 28% som inte är beroende av din årsinkomst. Dessutom, Alla digitala valutor som användare har haft i över ett år är helt skattefria.vilket innebär att Portugal är idealiskt för långsiktiga innehavare. 

Regler för kryptoskatt i Singapore

Singapore är bland de mest kryptovänliga länderna i världen när det gäller skattepolitik.. Detta lilla sydostasiatiska öland är en av de sällsynta globala regioner som inte har någon skatt på kapitalvinster. Privatpersoner behöver inte betala skatt på kapitalvinster för sina vinster, och kryptoinnehavare kan fritt inneha och sälja tillgångar som de vill utan att behöva betala skatt. 

Singapore behandlar krypto som immateriell egendom eftersom krypto inte existerar fysiskt., och de lokala lagarna gör det möjligt för privatpersoner och företag att fritt utbyta och byta ägande av kryptotillgångar utan beskattning. 

Den enda skatt på vinster som finns i Singapore är skatten på varor och tjänster (GST)., som gäller för företag som kommersiellt handlar med produkter eller tjänster. Eftersom krypto är immateriell egendom kan kryptoföretag bedriva verksamhet utan att betala GST. Det är därför som olika populära kryptobörser som t.ex. KuCoin har sitt huvudkontor i Singapore.

Kryptoskatteregler i Brasilien

Brasilien har en av de snabbast växande kryptoanvändningsnivåerna i världen, med en ökning av andelen kryptoanvändare från 4% år 2021 till nästan 8% år 2022.

Stabilacoins är särskilt populära i Brasilien eftersom användarna växlar delar av sin inkomst till USD-baserade stabilacoins för att skydda sin inkomst från den volatilitet som är förknippad med den lokala valutan. Brasilianska real (BRL), som har en hög inflationstakt.

Endast månatliga kryptovinster över 35 000 BRL (cirka 7 000 USD) är skattepliktiga.. Detta innebär att om du konsekvent har kryptovinster på mindre än 35 000 BRL per månad betalar du ingen skatt, och dessa vinster läggs inte till din skatt på kapitalvinster.

Skatten på kapitalvinster varierar från 15% för personer med en årsinkomst på upp till 5 miljoner BRL till 22,5% för årliga kapitalvinster på över 30 miljoner BRL.. 

Vinster från krypto staking, mining eller andra DeFi-tjänster betraktas som inkomst, och dessa vinster beskattas baserat på din månadsinkomst - från 7,5% för månadsinkomster mellan 1 903,99 och 2 826,65 BRL upp till 27,5% för inkomster över 4 664,69 BRL.

Hur lämnar man in kryptoskatter?

Som framgår av de olika skattereglerna i olika länder kan kryptoskatterna variera kraftigt beroende på region.

Men, Varje land har strikta regler för hur du ska deklarera din skatt och hålla tidsfristerna för skattedeklarationer.. Gemensamt för alla kryptoskatteregler i världen är att de kräver att användarna lämnar in skattedeklarationer och lämnar in dem i tid till den lokala skattemyndigheten.

För att se till att du gör detta på rätt sätt, kontakta ditt nationella skattekontor.. Det svåraste är att ge korrekt information om dina kapitalvinster och inkomster från kryptohandel. 

Du kan lämna in dina skattedeklarationer på tre olika sätt.

Beräkna dina skatter personligen

Det första alternativet är att själv beräkna din skatt och lämna in din skattedeklaration.. Detta rekommenderas endast om du har en omfattande förståelse för dina lokala skattebestämmelser. Du måste också föra register över alla dina kryptoinvesteringar, affärer och försäljningar under året och veta vilken skatteberäkningsmetod som din lokala skattemyndighet föredrar.

Att beräkna din kryptoskatt på egen hand är ett utmanande alternativ för nybörjare inom kryptoområdet eftersom det är lätt att göra ett misstag och räkna fel på skatten. Om du dessutom inte förstår hur din lokala skattelagstiftning behandlar vissa av dina kryptovinster, till exempel NFT-försäljning eller belöningar för insatserna, kan du misslyckas med att deklarera alla dina vinster och därmed hamna i en stor böter för skatteflykt. 

Om det är första gången du deklarerar kryptoskatt är det bättre att välja ett av följande två alternativ.

Rådgör med en kryptoskatteexpert

Eftersom krypto blir alltmer populärt globalt ökar också antalet skatteexperter som tillhandahåller kryptorelaterade tjänster. Många kryptoskattexperter är faktiskt specialiserade på att tillhandahålla TradFi-tjänster, men de kan även kryptoskatter.

Precis som företag anlitar skatteexperter för att hjälpa dem att lämna in skattedeklarationer kan kryptohandlare anlita kryptoskattexperter för att lämna in sina skattedeklarationer. Detta är ett av de mest tillförlitliga sätten att lämna in kryptoskatt om du inte har någon erfarenhet. Det är bättre att betala ett proffs för att göra det åt dig än att räkna fel på din skatt och betala onödiga böter.

När du kontaktar en kryptoskatteexpert måste du lämna omfattande uppgifter och information om din årliga kryptoverksamhet.. Därför är det viktigt att föra register över alla dina kryptotransaktioner och skriva ner dina exakta köp- och försäljningsvärden för krypton, inkomster från insatserna, inkomster från gruvdrift och andra kryptovinster.

Baserat på dessa uppgifter kan kryptoskattexperter lämna in dina skatter åt dig. Om du vill lämna in din kryptoskatt personligen i framtiden kan du studera dina första kryptoskatterapporter för att se exakt vilka av dina vinster som beräknades i din skatt.

Använd en app för beräkning av kryptoskatt

Den tredje metoden för att deklarera kryptoskatt är att använda en app för kryptoskattkalkylator.. Du måste dock vara mycket försiktig och använda en pålitlig app för skattefilering som beräknar dina skatter korrekt och som är kompatibel med dina lokala regler för inlämning av skattedeklarationer. 

Några av de mest populära kryptoskattekalkylatorprogrammen är Koinly, CoinTspårning, och Kryptering.

De här apparna är betalda, men de gör allt det tunga arbetet åt dig och det är värt avgiften.

Kryptoskattekalkylatorer kräver bara att du ansluter din kryptoplånbok och dina konton för kryptobörser så att de kan hämta transaktions- och handelsdata från dina plånböcker.. När de har fått de nödvändiga uppgifterna kan dessa appar automatiskt generera din skattedeklaration. Dessutom är kryptoskattekalkylatorer kompatibla med olika format för skatterapporter från olika globala regioner.

Du kan till exempel använda Koinly för att lämna in din kanadensiska eller australiensiska kryptoskatt genom att välja lämpligt format för skattedeklarationen. 

Att använda en kryptoskattekalkylator-app är också ett bra sätt att personligen lära sig alla detaljer om hur du ska lämna in din kryptoskatt. 

Slutsats

Att deklarera kryptoskatter är en absolut nödvändighet i de flesta delar av världen eftersom skatteflykt kan ge dig allvarliga juridiska problem.. Skattebestämmelserna kan dock variera beroende på var du befinner dig. 

Vi hoppas att den här guiden har hjälpt dig att förstå hur krypto beskattas och hur du själv kan följa reglerna..